Akty Prawne
Dziennik Ustaw
Dz.U.2017.721

Wzór kwestionariusza samooceny przedsiębiorcy.

ROZPORZĄDZENIE

MINISTRA ROZWOJU I FINANSÓW 1

z dnia 16 marca 2017 r.

w sprawie wzoru kwestionariusza samooceny przedsiębiorcy

Na podstawie art. 99 ust. 4 ustawy z dnia 16 listopada 2016 r. o Krajowej Administracji Skarbowej (Dz. U. poz. 1947 i 2255 oraz z 2017 r. poz. 88, 244, 379 i 708) zarządza się, co następuje:

ZAŁĄCZNIK

WZÓR

KWESTIONARIUSZ SAMOOCENY PRZEDSIĘBIORCY

Podstawy prawne:

1) rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 952/2013 z dnia 9 października

2013 r. ustanawiające unijny kodeks celny (Dz. Urz. UE L 269 z 10.10.2013, str. 1, z późn.

zm.), zwane dalej "rozporządzeniem (UE) nr 952/2013 – UKC";

2) rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2015/2447 z dnia 24 listopada 2015 r.

ustanawiające szczegółowe zasady wykonania niektórych przepisów rozporządzenia

Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 952/2013 ustanawiającego unijny kodeks celny

(Dz. Urz. UE L 343 z 29.12.2015, str. 558, z późn. zm.), zwane dalej "rozporządzeniem

wykonawczym Komisji (UE) 2015/2447";

3) rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2015/2446 z dnia 28 lipca 2015 r. uzupełniające

rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady nr 952/2013 w odniesieniu do

szczegółowych zasad dotyczących niektórych przepisów unijnego kodeksu celnego (Dz. Urz.

UE L 343 z 29.12.2015, str. 1, z późn. zm.), zwane dalej "rozporządzeniem delegowanym

Komisji (UE) 2015/2446";

4) ustawa z dnia 16 listopada 2016 r. o Krajowej Administracji Skarbowej (Dz. U. poz. 1947,

z późn. zm.), zwana dalej "ustawą o KAS".

Zgodnie z art. 26 ust. 1 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2015/2446 jest wymagane,

aby ubiegając się o przyznanie statusu AEO, wnioskodawca złożył razem z wnioskiem do właściwego

miejscowo dyrektora izby administracji skarbowej kwestionariusz dotyczący samooceny, zwany dalej

"kwestionariuszem".

Kwestionariusz został opracowany w związku z przepisami unijnego kodeksu celnego (rozporządzenie

(UE) nr 952/2013 – UKC) oraz jego przepisami wykonawczymi (rozporządzenie wykonawcze

Komisji (UE) 2015/2447 i rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2015/2446), a także

dokumentem Komisji Europejskiej TAXUD/B2/047/2011 – Rev. 6 z dnia 11 marca 2016 r.

Upoważnieni Przedsiębiorcy AEO Wytyczne.

Celem kwestionariusza jest uproszczenie i przyspieszenie przeprowadzania przez organ celny

weryfikacji poprzez czynności audytowe, o których mowa w dziale V w rozdziale 3 ustawy o KAS,

spełnienia przez przedsiębiorcę wymaganych kryteriów określonych w art. 39 rozporządzenia (UE)

nr 952/2013 – UKC, w związku z procesem udzielania pozwoleń AEO.

Zgodnie z art. 38 rozporządzenia (UE) nr 952/2013 – UKC status upoważnionego przedsiębiorcy

obejmuje pozwolenia AEO w zakresie uproszczeń celnych (AEOC) i AEO w zakresie bezpieczeństwa

i ochrony (AEOS). Przepis art. 33 rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2015/2447 stanowi,

że jeżeli przedsiębiorca ma prawo do uzyskania zarówno pozwolenia AEOC, jak i AEOS, jest

udzielane jedno łączne pozwolenie. Udzielenie przedsiębiorcy statusu AEOC oznacza, iż posiadacz

takiego statusu spełnia kryteria określone w art. 39 lit. a–d rozporządzenia (UE) nr 952/2013 – UKC.

Kryteria odnośnie do pozwolenia AEOC mają zastosowanie do większości pozwoleń celnych,

uzyskanie tego statusu ułatwia przedsiębiorcom otrzymanie określonych innych pozwoleń

i korzystanie ze związanych z tym ułatwień. Udzielenie przedsiębiorcy statusu AEOS oznacza,

iż posiadacz takiego statusu spełnia kryteria określone w art. 39 lit. a–c oraz e rozporządzenia (UE)

nr 952/2013 – UKC.

Kwestionariusz w stosownym zakresie wykorzystywany jest również w przypadku, gdy przepisy celne

uzależniają wydanie innego pozwolenia od spełnienia kryterium określonego w art. 39 rozporządzenia

(UE) nr 952/2013 – UKC. W takim przypadku przedsiębiorcy przeprowadzają samoocenę

i wypełniają poszczególne sekcje tylko w zakresie dotyczącym oceny spełnienia warunków

wymaganych dla danego rodzaju pozwolenia odnoszących się do kryteriów, o których mowa w art. 39

rozporządzenia (UE) nr 952/2013 – UKC.

Odpowiedzi przedsiębiorcy na pytania zawarte w kwestionariuszu stanowią wstępną informację

dla organu celnego na temat spełniania przez przedsiębiorcę kryteriów wymaganych do przyznania

określonego pozwolenia celnego.

W przypadku pytań dotyczących prawidłowego wypełnienia wniosku lub kwestionariusza, celem

otrzymania pomocy, dodatkowych informacji i wyjaśnień, zalecany jest kontakt przedsiębiorcy

z właściwą izbą administracji skarbowej.

W odpowiedziach na pytania kwestionariusza, w ramach przekazywania przez przedsiębiorcę

informacji dotyczących zasad postępowania określonych w procedurach stosowanych w jego

organizacji, zawartych w umowach biznesowych lub w innych podobnych dokumentach,

przedsiębiorca może odstąpić od przedstawienia ich opisów, jednakże w takim przypadku powinien

wskazać dokumenty – procedury regulujące dany zakres i dołączyć je (w postaci papierowej lub

elektronicznej) do wniosku.

Kwestionariusz jest podzielony na sześć części:

1. Sekcja 0 Informacje ogólne o przedsiębiorcy – w części tej zawarte są pytania dotyczące

ogólnych zagadnień związanych z organizacją przedsiębiorstwa, wielkością działalności

przedsiębiorcy, informacjami statystycznymi o skali i charakterystyce obrotu towarowego.

2. Sekcja I Przestrzeganie przepisów prawa celnego i przepisów prawa podatkowego oraz brak

skazania za przestępstwo lub przestępstwo skarbowe związane z działalnością gospodarczą

– zawiera istotne kwestie związane z weryfikacją spełnienia przez przedsiębiorcę kryterium, o którym

mowa w art. 39 lit. a rozporządzenia (UE) nr 952/2013 – UKC, które obejmuje brak poważnego

naruszenia lub powtarzających się naruszeń przepisów prawa celnego i przepisów podatkowych,

w tym brak skazania za poważne przestępstwo karne związane z działalnością gospodarczą

wnioskodawcy.

Należy ponadto mieć na uwadze przepis art. 24 rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE)

2015/2447 – Zgodność, wskazujący warunki podlegające weryfikacji celem oceny, czy przedsiębiorca

spełnia kryterium określone w art. 39 lit. a rozporządzenia (UE) nr 952/2013 – UKC;

3. Sekcja II System zarządzania ewidencją handlową oraz – w stosownych przypadkach –

ewidencją transportową, który umożliwia przeprowadzanie właściwych kontroli przestrzegania przez

przedsiębiorcę przepisów prawa celnego – zawiera istotne kwestie związane

z weryfikacją spełnienia przez przedsiębiorcę kryterium, o którym mowa w art. 39 lit. b

rozporządzenia (UE) nr 952/2013 – UKC, które obejmuje wykazanie przez przedsiębiorcę, iż posiada

wysoki poziom kontroli swoich operacji i przepływu towarów zapewniony poprzez system zarządzania

ewidencją handlową oraz – w stosownych przypadkach – transportową, co umożliwia

przeprowadzanie właściwych kontroli celnych.

Należy ponadto mieć na uwadze przepis art. 25 rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE)

2015/2447 – Zadawalający system zarządzania ewidencją handlową oraz transportową, wskazujący

warunki podlegające weryfikacji celem oceny, czy przedsiębiorca spełnia kryterium określone

w art. 39 lit. b rozporządzenia (UE) nr 952/2013 – UKC;

4. Sekcja III Wypłacalność – zawiera istotne kwestie związane z weryfikacją spełnienia przez

przedsiębiorcę kryterium, o którym mowa w art. 39 lit. c rozporządzenia (UE) nr 952/2013 – UKC,

które obejmuje wypłacalność, którą uznaje się za udowodnioną, gdy przedsiębiorca ma dobrą sytuację

finansową pozwalającą mu na wypełnianie zobowiązań, stosownie do rodzaju prowadzonej przez

niego działalności gospodarczej.

Należy ponadto mieć na uwadze przepis art. 26 rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE)

2015/2447 – Wypłacalność, wskazujący warunki podlegające weryfikacji celem oceny,

czy przedsiębiorca spełnia kryterium określone w art. 39 lit. c rozporządzenia (UE)

nr 952/2013 – UKC;

5. Sekcja IV Praktyczne standardy w zakresie kompetencji lub kwalifikacji zawodowych

bezpośrednio związane z prowadzoną działalnością – zawiera istotne kwestie związane z weryfikacją

spełnienia przez przedsiębiorcę kryterium, o którym mowa w art. 39 lit. d rozporządzenia (UE)

nr 952/2013 – UKC, w odniesieniu do upoważnionego przedsiębiorcy w zakresie uproszczeń celnych,

które umożliwia korzystanie z niektórych uproszczeń zgodnie z przepisami prawa celnego (AEOC)

– kryterium obejmuje spełnienie praktycznych standardów w zakresie kompetencji lub kwalifikacji

zawodowych bezpośrednio związanych z prowadzoną działalnością.

Należy ponadto mieć na uwadze przepis art. 27 rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE)

2015/2447 – Praktyczne standardy w zakresie kompetencji lub kwalifikacji zawodowych, wskazujący

warunki podlegające weryfikacji celem oceny, czy przedsiębiorca spełnia kryterium określone

w art. 39 lit. d rozporządzenia (UE) nr 952/2013 – UKC;

6. Sekcja V Standardy bezpieczeństwa i ochrony – zawiera istotne kwestie związane

z weryfikacją spełnienia przez przedsiębiorcę kryterium, o którym mowa w art. 39 lit. e

rozporządzenia (UE) nr 952/2013 – UKC, w odniesieniu do upoważnionego przedsiębiorcy w zakresie

bezpieczeństwa i ochrony, które uprawnia do korzystania z ułatwień dotyczących bezpieczeństwa

i ochrony (AEOS). Kryterium obejmuje odpowiednie standardy bezpieczeństwa i ochrony,

które uznaje się za spełnione, gdy przedsiębiorca wykaże, że utrzymuje odpowiednie środki mające

na celu zagwarantowanie bezpieczeństwa i ochrony międzynarodowego łańcucha dostaw, w tym

w obszarze odnoszącym się do integralności fizycznej i kontroli dostępu, procesów logistycznych,

procesów związanych z postępowaniem z określonymi rodzajami towarów, w obszarze odnoszącym się

do personelu oraz w obszarze identyfikacji partnerów handlowych.

Należy ponadto mieć na uwadze przepis art. 28 rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2015/2447

– Standardy bezpieczeństwa i ochrony, wskazujący warunki podlegające weryfikacji celem oceny, czy

przedsiębiorca spełnia kryterium określone w art. 39 lit. e rozporządzenia (UE) nr 952/2013 – UKC.

Niektóre kwestie zawarte w poszczególnych pytaniach kwestionariusza dotyczą tylko wybranych

uczestników międzynarodowego łańcucha dostaw. Zakres pytań jest także uzależniony od rodzaju

pozwolenia (AEOC/AEOS), o jakie występuje wnioskodawca. Przedsiębiorca nie musi odpowiadać

na pytania, które nie mają znaczenia dla jego działalności, przykładowo przewoźnik nie odpowiada

na pytania z zakresu statystyki w odniesieniu do spraw celnych (przykładowo: ustalanie wartości

celnej, klasyfikacja taryfowa towarów), czy poziomu zapasów. Wnioskujący o pozwolenie AEOS

nie odpowiada na pytanie dotyczące rozróżniania między towarami unijnymi i nieunijnymi,

czy na pytania Sekcji IV. Natomiast wnioskujący o pozwolenie AEOC nie odpowiada na pytania

Sekcji V. Spedytor czy importer wnioskujący o pozwolenie AEOS tylko w stosownych przypadkach

odpowiadają na pytania dotyczące bezpieczeństwa składowania towarów.

Kwestionariusz zbudowano w sposób umożliwiający przeprowadzenie przez przedsiębiorcę samooceny

celem zidentyfikowania ryzyka oraz oszacowania jego poziomu na potrzeby weryfikacji spełniania

kryteriów wymaganych do udzielenia przez organ celny wnioskowanego rodzaju pozwolenia.

Każda sekcja kwestionariusza została podzielona na podsekcje zawierające tematycznie pogrupowane

istotne wskaźniki ryzyka. Z kolei podsekcje składają się ze szczegółowych zagadnień i pytań w tym

zakresie. Odpowiadając na poszczególne pytania, przedsiębiorca identyfikuje sytuacje

lub zagadnienia, które wpływają lub mogą negatywnie wpłynąć na wykonywaną przez niego

działalność gospodarczą w zakresie działań regulowanych przepisami prawa celnego.

SEKCJA 0

INFORMACJE OGÓLNE O PRZEDSIĘBIORCY

PODSEKCJA 0.01. Identyfikacja przedsiębiorcy

1. Dane identyfikacyjne przedsiębiorcy:

Numer EORI:

...........................................................................................................................................................................................

Nazwa:

...........................................................................................................................................................................................

PODSEKCJA 0.02. Informacje o przedsiębiorcy

1. Czy przedsiębiorca jest częścią grupy kapitałowej?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać nazwę grupy kapitałowej:

...........................................................................................................................................................................................

1.1. Proszę podać, czy inne podmioty gospodarcze grupy kapitałowej posiadają świadectwo AEO?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać numery świadectw AEO podmiotów grupy kapitałowej:

...........................................................................................................................................................................................

2. Czy główny kontrahent logistyczny przedsiębiorcy posiada świadectwo AEO?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać numer świadectwa AEO głównego kontrahenta logistycznego przedsiębiorcy:

...........................................................................................................................................................................................

3. Proszę określić role, jakie pełni przedsiębiorca w międzynarodowym łańcuchu dostaw:

...........................................................................................................................................................................................

producent przedstawiciel w sprawach celnych

eksporter przewoźnik

spedytor importer

prowadzący skład celny inne

Jeżeli zaznaczono inne, proszę podać, jaką inną rolę pełni wnioskodawca.

...........................................................................................................................................................................................

Proszę krótko opisać działalność gospodarczą.

...........................................................................................................................................................................................

4. Proszę podać szczegółowe dane dotyczące poszczególnych miejsc prowadzenia działalności gospodarczej

włączonych w czynności celne (w tym w innych państwach członkowskich oraz państwach trzecich):

kraj: .................................................................................................................................................................................

województwo: .................................................................................................................................................................

powiat: .............................................................................................................................................................................

gmina: ..............................................................................................................................................................................

miejscowość: ....................................................................................................................................................................

kod pocztowy i poczta: ....................................................................................................................................................

ulica/nr budynku/nr lokalu: ..............................................................................................................................................

Proszę przedstawić krótki opis prowadzonej działalności gospodarczej w każdym z miejsc.

...........................................................................................................................................................................................

5. Czy prowadzona działalność gospodarcza polega na zawieraniu transakcji wymiany towarowej

(kupno/sprzedaż towarów, materiałów, produktów gotowych) z osobami powiązanymi, o których mowa

w art. 127 rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2015/2447?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać dane osób powiązanych sprzedających/kupujących:

Nazwa: .......................... ..................................................................................................................................................

Siedziba: miejscowość i adres/miejsce zamieszkania: miejscowość i adres:

...........................................................................................................................................................................................

Kraj siedziby (w przypadku osób prawnych): .................................................................................................................

Numer EORI ....................................................................................................................................................................

6. Proszę opisać wewnętrzną strukturę organizacyjną przedsiębiorstwa lub załączyć, jeżeli

istnieje, dokumentację dotyczącą funkcji/kompetencji każdego działu lub stanowiska.

...........................................................................................................................................................................................

7. Liczba pracowników

7.1. Zatrudnienie średnioroczne - jaka jest wielkość zatrudnienia średniorocznego w przedsiębiorstwie

w ostatnich trzech latach?

	10 i mniej niż 10 pracowników	50 i mniej niż 50 pracowników	250 i mniej niż 250 pracowników	Powyżej 250 pracowników
w roku –
w roku –
w roku –

* W przypadku gdy przedsiębiorstwo wnioskodawcy istnieje krócej niż trzy lata, wymagane jest przedstawienie danych na podstawie

posiadanej dokumentacji i informacji.

7.2. Proszę podać liczbę pracowników łączną i w każdym dziale.

...........................................................................................................................................................................................

8. Czy w przedsiębiorstwie funkcjonują udokumentowane procedury?

tak nie

9. Czy istnieją procedury w zakresie zastępstw osób na stanowiskach kierowniczych działów uczestniczących

w międzynarodowym łańcuchu dostaw?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać imiona i nazwiska osób na stanowiskach zarządczych wyższego szczebla (dyrektorów,

kierowników działów, kierownika działu księgowości, działu celnego itd.) oraz krótko opisać zasady zastępstw

lub wskazać numer i nazwę dokumentu oraz załączyć kopię tego dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

10. Proszę podać imiona i nazwiska oraz numer PESEL* osób uprawnionych w przedsiębiorstwie do

wykonywania czynności celnych oraz ocenić ich poziom wiedzy pod względem zastosowania technologii

teleinformatycznej w sprawach celnych, procesach handlowych oraz ogólnych sprawach handlowych.

* W przypadku osoby, która nie posiada numeru PESEL, proszę podać numer paszportu lub innego dokumentu potwierdzającego tożsamość.

...........................................................................................................................................................................................

11. Czy przedsiębiorca, mając na uwadze każde miejsce, w którym jest wykonywana działalność gospodarcza

włączona w łańcuch dostaw, dokonuje czynności celnych:

we własnym imieniu oraz na własną rzecz

we własnym imieniu, a na rzecz innej osoby

w imieniu i na rzecz innej osoby?

PODSEKCJA 0.03. Wielkość działalności przedsiębiorstwa

1. Roczny obrót - jaka jest wielkość rocznego obrotu w ostatnich trzech latach?

	Mniej niż równowartość w zł 2 mln euro i równowartość w zł 2 mln euro^*	Mniej niż równowartość w zł 10 mln euro i równowartość w zł 10 mln euro^*	Mniej niż równowartość w zł 50 mln euro i równowartość w zł 50 mln euro^*	Powyżej równowartości w zł 50 mln euro^*
obrót w roku –	zł	zł	zł	zł
obrót w roku –	zł	zł	zł	zł
obrót w roku –	zł	zł	zł	zł

^* Wielkości wyrażone w euro przelicza się na złote według średniego kursu ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski w ostatnim dniu roku

obrotowego. W przypadku przedsiębiorcy prowadzącego działalność krócej niż trzy lata poprzedzające dzień złożenia wniosku, wielkości

wyrażone w euro przelicza się na złote według średniego kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na dzień sporządzenia informacji.

2. Zyski i straty - jaka jest wielkość (ogółem) zysków i strat przedsiębiorstwa w ostatnich trzech latach*?

zysk w roku –	zł	strata w roku –	zł
zysk w roku –	zł	strata w roku –	zł
zysk w roku –	zł	strata w roku –	zł

* W przypadku gdy przedsiębiorstwo wnioskodawcy istnieje krócej niż trzy lata, wymagane jest przedstawienie danych na podstawie

posiadanej dokumentacji i informacji.

3. Zdolność magazynowa

3.1. Czy przedsiębiorca korzysta z:

a) magazynów własnych?

tak nie

Jeżeli tak, to proszę podać ich powierzchnię i pojemność.

m²	m³

b) magazynów należących do osoby trzeciej?

tak nie

Jeżeli tak, to proszę podać ich lokalizację, powierzchnię i pojemność oraz od kogo są wynajmowane/dzierżawione.

Dane adresowe magazynu	m²	m³	Nazwa właściciela magazynu
kraj
miejscowość
kod pocztowy i poczta
ulica
nr budynku
nr lokalu

4. Szacunkowy obrót towarowy z krajami spoza obszaru celnego Unii Europejskiej w ostatnich trzech latach*

	Obrót towarowy z krajami spoza obszaru celnego Unii Europejskiej (w zł)
	od 1 –000	50 001 –000	250 001 –000	Powyżej 500 000
w roku –
w roku –
w roku –

* W przypadku gdy przedsiębiorstwo wnioskodawcy istnieje krócej niż trzy lata, wymagane jest przedstawienie danych na podstawie

posiadanej dokumentacji i informacji.

5. Skala należności celnych w obrocie towarowym z krajami spoza obszaru celnego Unii Europejskiej

5.1. Ogólna kwota należności celnych, podatku akcyzowego i podatku VAT, zapłacona w ostatnich trzech latach*,

w zaokrągleniu do 1 tys. zł.

Rok	Cło	Akcyza	VAT

* W przypadku gdy przedsiębiorstwo wnioskodawcy istnieje krócej niż trzy lata, wymagane jest przedstawienie danych na podstawie

posiadanej dokumentacji i informacji.

6. Zgłoszenia celne dokonywane w innych państwach Unii Europejskiej

6.1. Czy przedsiębiorca dokonuje zgłoszeń celnych w innych państwach członkowskich UE?

tak nie

Jeżeli tak, to proszę wymienić te państwa i wskazać rodzaj stosowanych procedur celnych.

...........................................................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................................................

7. Przewidywane zmiany w przedsiębiorstwie

7.1. Czy w ciągu dwóch nadchodzących lat są przewidywane jakiekolwiek zmiany strukturalne

w przedsiębiorstwie?

tak nie

Jeśli tak, proszę krótko opisać jakie.

...........................................................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................................................

7.2. Czy w ciągu dwóch nadchodzących lat są przewidywane istotne zmiany w łańcuchu dostaw

w przedsiębiorstwie?

tak nie

Jeśli tak, proszę krótko opisać jakie.

...........................................................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................................................

7.2. Czy planowane jest wystąpienie z wnioskiem lub wystąpiono już z wnioskiem o udzielenie innego pozwolenia

celnego?

tak nie

Jeżeli tak, to proszę podać szczegółowe informacje na ten temat.

...........................................................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................................................

0.A. Dodatkowe uwagi przedsiębiorcy do informacji zawartych w Sekcji 0. Proszę podać ze wskazaniem numeru

podsekcji/pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

...........................................................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................................................

SEKCJA I

PRZESTRZEGANIE PRZEPISÓW PRAWA CELNEGO I PRZEPISÓW PRAWA

PODATKOWEGO ORAZ BRAK SKAZANIA ZA PRZESTĘPSTWO LUB PRZESTĘPSTWO

SKARBOWE ZWIĄZANE Z DZIAŁALNOŚCIĄ GOSPODARCZĄ

PODSEKCJA I.01. Informacje ogólne

1. Informacje w zakresie korzystania z usług osoby trzeciej

1.1. Czy przedsiębiorca korzysta w sprawach celnych z usług osoby trzeciej?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać dane takiej osoby/osób:

Nazwa/imię i nazwisko: ...................................................................................................................................................

Siedziba: miejscowość i adres/miejsce zamieszkania: miejscowość i adres ...................................................................

...........................................................................................................................................................................................

Numer EORI: ...................................................................................................................................................................

1.2. Czy przedsiębiorca korzysta z usług osoby trzeciej w sprawach podatkowych?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać dane takiej osoby/osób:

Nazwa/imię i nazwisko ....................................................................................................................................................

Siedziba: miejscowość i adres/miejsce zamieszkania: miejscowość i adres ...................................................................

...........................................................................................................................................................................................

Numer identyfikacji podatkowej:

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

2. Klasyfikacja taryfowa towarów

2.1. Czy przedsiębiorca posiada i stosuje procedury dotyczące klasyfikowania towarów według kodu taryfy celnej?

tak nie nie dotyczy

Jeżeli tak, to czy procedury są:

udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

3. Wartość celna towarów

3.1. Czy przedsiębiorca posiada i stosuje procedury dotyczące ustalania wartości celnej towaru?

tak nie nie dotyczy

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

4. Procedury dotyczące stosowania środków preferencyjnych/dokumentowania pochodzenia towarów

4.1. Czy przedsiębiorca posiada i stosuje procedury dotyczące stosowania środków preferencyjnych/dokumentowania

pochodzenia towarów?

tak nie nie dotyczy

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

5. Ograniczenia pozataryfowe

5.1. Czy przedsiębiorca dokonuje obrotu towarami objętymi ograniczeniami pozataryfowymi?

tak nie

Jeżeli tak, proszę wskazać jakimi:

towary podlegające ochronie prawami własności intelektualnej,

towary objęte cłem antydumpingowym i/lub cłem wyrównawczym,

towary objęte Wspólną Polityką Rolną,

towary podwójnego zastosowania,

towary niebezpieczne, takie jak: chemikalia, narkotyki, lekarstwa, odpady i inne,

towary podlegające przepisom o ochronie gatunków przyrody,

towary podlegające kontroli weterynaryjnej,

towary podlegające kontroli roślin i środków spożywczych,

inne, jakie?

...........................................................................................................................................................................................

5.2. Czy przedsiębiorca, dokonując obrotu towarami objętymi ograniczeniami pozataryfowymi, posiada i stosuje

procedury w tym zakresie?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

PODSEKCJA I.02. Dotychczasoweprzestrzeganieprzepisówprawacelnegoiprzepisówprawa

podatkowegoorazbrakskazaniazaprzestępstwolubprzestępstwoskarbowezwiązane

z działalnością gospodarczą

1. Zgodność z przepisami prawa celnego i przepisami prawa podatkowego oraz brak skazania za przestępstwo

lub przestępstwo skarbowe związane z działalnością gospodarczą

1.1. Czy przedsiębiorca bądź odpowiednio:

a) osoby kierujące przedsiębiorstwem lub sprawujące kontrolę nad jego kierownictwem/nadzorujące

kierownictwo,

b) osoby odpowiedzialne w przedsiębiorstwie za sprawy celne

– w okresie ostatnich trzech lat lub, w przypadku przedsiębiorcy prowadzącego działalność krócej niż trzy lata

poprzedzające dzień złożenia wniosku, w okresie prowadzonej działalności:

a) dopuścili się naruszeń przepisów prawa celnego i przepisów prawa podatkowego

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać, jakie środki zostały podjęte przez przedsiębiorcę w celu wykluczenia lub zminimalizowania

naruszeń przepisów prawa celnego i przepisów prawa podatkowego w przyszłości.

...........................................................................................................................................................................................

b) zostali ukarani za przestępstwo lub przestępstwo skarbowe związane z prowadzoną przez siebie działalnością

gospodarczą?

tak nie

Jeżeli tak, proszę opisać naruszenie i podać, kiedy miało miejsce. Proszę również podać odniesienie do orzeczenia

sądu.

1.2. Proszę podać, czy w przedsiębiorstwie istnieją procedury dotyczące wykrywania naruszeń przepisów prawa

celnego i przepisów prawa podatkowego?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

2. Kontrola przestrzegania przepisów prawa celnego i przepisów prawa podatkowego przeprowadzona przez

organy celne i podatkowe¹

2.1. Czy w okresie trzech lat poprzedzających dzień złożenia wniosku były przeprowadzone u przedsiębiorcy kontrole

przez organy celne i podatkowe w zakresie przestrzegania przepisów prawa celnego i przepisów prawa podatkowego?

tak nie

Jeżeli tak, to czy zostały stwierdzone nieprawidłowości?

tak nie

2.2. Jeżeli zostały stwierdzone nieprawidłowości, proszę podać:

– rodzaj stwierdzonych nieprawidłowości

...........................................................................................................................................................................................

– nazwę organu, który stwierdził nieprawidłowości.

...........................................................................................................................................................................................

Proszę podać, jakie środki zostały podjęte przez przedsiębiorcę w celu wykluczenia lub zminimalizowania

w przyszłości naruszeń przepisów prawa celnego i przepisów prawa podatkowego.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

_____________________________

¹ Przez organy podatkowe rozumie się także zniesione organy kontroli skarbowej, które były uprawnione

do przeprowadzania kontroli przestrzegania przepisów prawa celnego i przepisów prawa podatkowego na podstawie ustawy

z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2016 r. poz. 720, z późn. zm.), która przestała obowiazywać

z dniem wejścia w życie ustawy z dnia 16 listopada 2016 r. o Krajowej Administracji Skarbowej, tj. z dniem 1 marca 2017 r.

I.A. Dodatkowe uwagi przedsiębiorcy do informacji zawartych w Sekcji I. Proszę podać ze wskazaniem numeru

podsekcji/pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

...........................................................................................................................................................................................

SEKCJA II

SYSTEM ZARZĄDZANIA EWIDENCJĄ HANDLOWĄ ORAZ

– W STOSOWNYCH PRZYPADKACH – EWIDENCJĄ TRANSPORTOWĄ, KTÓRY

UMOŻLIWIA PRZEPROWADZANIE WŁAŚCIWYCH KONTROLI PRZESTRZEGANIA

PRZEZ PRZEDSIĘBIORCĘ PRZEPISÓW PRAWA CELNEGO

PODSEKCJA II.01. Ścieżka audytu

1. Ścieżka audytu

1.1. Proszę podać, jaki rodzaj ewidencji księgowej jest prowadzony przez przedsiębiorcę.

księgi rachunkowe

podatkowa księga przychodów i rozchodów

zryczałtowana forma opodatkowania przychodów

brak wydzielonej ewidencji (karta podatkowa).

1.2. Czy system księgowy i system logistyczny przedsiębiorcy pozwalają na śledzenie:

a) przepływu towarów będących przedmiotem obrotu towarowego z krajami spoza obszaru celnego Unii

Europejskiej?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać, które procesy operacyjne są objęte ścieżką audytu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli nie, w jaki sposób przedsiębiorca zapewnia możliwość śledzenia takich towarów?

...........................................................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................................................

b) realizacji usług związanych z obrotem towarowym z krajami spoza obszaru celnego Unii Europejskiej

(spedycyjnych, transportowych i innych)?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać, które procesy działalności operacyjnej objęte są ścieżką audytu.

...........................................................................................................................................................................................

1.3. Proszę podać, czy jest utrzymywany historyczny rejestr danych przedstawiający ścieżkę audytu od chwili

wprowadzenia danych do systemu ewidencyjnego.

tak nie

1.4. Czy dane celne zawarte w systemie ewidencyjnym przedsiębiorcy (ewidencji księgowej, ewidencjach

logistycznych, transportowych) są ze sobą zgodne?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać, czy ewidencja celna umożliwia przeprowadzenie kontroli krzyżowych w zakresie danych

zapisanych w ewidencjach.

tak nie

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

2. Zasady rachunkowości

2.1. Proszę wskazać dokumenty, na podstawie których jest prowadzona ewidencja księgowa przedsiębiorcy

(np. zasady /polityka rachunkowości).

...........................................................................................................................................................................................

2.2. Proszę podać, kto prowadzi ewidencję księgową.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

PODSEKCJA II.02. System ewidencyjny przedsiębiorcy

1. Ewidencje

1.1. Do każdego rodzaju prowadzonej przez przedsiębiorcę ewidencji proszę podać, w jakiej postaci jest ona

prowadzona, oraz wskazać miejsce jej przechowywania:

ewidencja księgowa (np. podatkowa ksiega przychodów i rozchodów)/księgi rachunkowe (dziennik, konta księgi

głównej, konta ksiąg pomocniczych itd.), w tym m.in. rozliczenia z dostawcami i odbiorcami;

Miejsce przechowywania ..........................................................................................................................................

postać papierowa postać elektroniczna

Jeżeli postać elektroniczna, proszę podać nazwę i wersję wykorzystywanego oprogramowania oraz nazwę

producenta/dostawcy oprogramowania używanego przez przedsiębiorcę do prowadzenia ewidencji działalności

gospodarczej; proszę wskazać dokumenty potwierdzające legalność użytkowanego oprogramowania.

...........................................................................................................................................................................................

ewidencja logistyczna, w tym m.in. zamówienia, zakupy, reklamacje, gospodarka magazynowa, planowanie

i rozliczenie produkcji, sprzedaż;

Miejsce przechowywania ..........................................................................................................................................

postać papierowa postać elektroniczna

Jeżeli postać elektroniczna, proszę podać nazwę i wersję wykorzystywanego oprogramowania oraz nazwę

producenta/dostawcy oprogramowania używanego przez przedsiębiorcę do prowadzenia ewidencji działalności

gospodarczej; proszę wskazać dokumenty potwierdzające legalność użytkowanego oprogramowania.

...........................................................................................................................................................................................

ewidencja transportowa, w tym m.in. zamówienia, realizacja usługi i jej rozliczenie, sprzedaż/zakup;

Miejsce przechowywania ..........................................................................................................................................

postać papierowa postać elektroniczna

Jeżeli postać elektroniczna, proszę podać nazwę i wersję wykorzystywanego oprogramowania oraz nazwę

producenta/dostawcy oprogramowania używanego przez przedsiębiorcę do prowadzenia ewidencji działalności

gospodarczej; proszę wskazać dokumenty potwierdzające legalność użytkowanego oprogramowania.

...........................................................................................................................................................................................

ewidencja celna

Miejsce przechowywania ..........................................................................................................................................

postać papierowa postać elektroniczna

Jeżeli postać elektroniczna, proszę podać nazwę i wersję wykorzystywanego oprogramowania oraz nazwę

producenta/dostawcy oprogramowania używanego przez przedsiębiorcę do prowadzenia ewidencji działalności

gospodarczej; proszę wskazać dokumenty potwierdzające legalność użytkowanego oprogramowania.

...........................................................................................................................................................................................

1.2. Czy stosowane przez przedsiębiorcę oprogramowanie stanowi pakiet standardowy?

tak nie

Jeżeli nie, to proszę podać, jakie zmiany zostały wprowadzone w pakiecie standardowym i z jakich powodów.

...........................................................................................................................................................................................

1.3. Czy ewidencje wymienione w pkt 1.1 stanowią część jednego zintegrowanego systemu informatycznego?

tak nie

1.4. Proszę podać, czy przedsiębiorca zapewnia organowi celnemu możliwość uzyskania fizycznego

lub elektronicznego dostępu do swojego systemu ewidencyjnego (ewidencje, o których mowa w pkt 1.1).

– możliwość uzyskania fizycznego dostępu

tak nie

– możliwość uzyskania dostępu drogą elektroniczną (jeżeli takie systemy lub taka ewidencja są prowadzone

w postaci elektronicznej)

tak nie

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

2. Przepływ towarów

2.1. Proszę podać sposób rejestracji danych związanych z przepływem towarów od momentu ich przybycia,

obejmujący m.in. magazynowanie, proces produkcji i wysyłki, transportu.

...........................................................................................................................................................................................

2.2. Proszę wskazać, czy są procedury kontrolne pozwalające na zidentyfikowanie nieprawidłowości w poszczególnych

etapach procesu przepływu towaru: (np. remanenty, kontrole stanów magazynowych).

tak nie

Jeżeli tak, to czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedur oraz załączyć kopię właściwych

dokumentów.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

2.3. Proszę podać, czy istnieją procedury kontroli rodzaju towarów oraz ilości towarów przyjmowanych do magazynu,

w tym ich ewidencji.

tak nie

Jeżeli tak, to czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedur oraz załączyć kopię właściwych

dokumentów.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

2.4. Proszę podać, czy istnieją procedury kontroli stanów magazynowych towarów oraz produkcji w toku,

w tym w oparciu o zapisy prowadzonej ewidencji w zakresie kontroli poziomu zapasów.

tak nie nie dotyczy

Jeżeli tak, to czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

2.5. Proszę podać, czy istnieją procedury dotyczące zwrotów towarów, w tym ich ewidencji (np. reklamacje ilościowe

i jakościowe).

tak nie nie dotyczy

Jeżeli tak, to czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

PODSEKCJA II.03 System logistyczny

1. Towary unijne i nieunijne

1.1. Czy system logistyczny przedsiębiorcy zapewnia możliwość rozróżniania towarów unijnych od nieunijnych,

i wskazania – w stosownych przypadkach - lokalizacji tych towarów?

tak nie nie dotyczy

Jeżeli tak, proszę przedstawić, w jaki sposób w systemie logistycznym można odróżnić towary unijne

od towarów nieunijnych.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

PODSEKCJA II.04. System kontroli wewnętrznej

1. System kontroli wewnętrznej

1.1. Czy przedsiębiorstwo posiada wytyczne kontroli wewnętrznej dotyczące:

a) księgowości, zakupów, magazynowania, sprzedaży, spraw celnych, produkcji, logistyki?

tak nie

Jeżeli tak, to czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

b) spedycji, transportu i innych usług świadczonych na rzecz podmiotów dokonujących obrotu towarowego

z krajami spoza obszaru celnego Unii Europejskiej?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

1.2. Czy niżej wymienione ewidencje przepływu towaru w przedsiębiorstwie były przedmiotem kontroli wewnętrznej

i/lub audytu?

a) zakupów tak nie

b) magazynowania tak nie

c) produkcji tak nie

d) logistyki tak nie

e) sprzedaży tak nie

f) dotyczące ewidencji księgowej tak nie

g) realizacji usług na rzecz podmiotów dokonujących obrotu towarowego z krajami spoza obszaru celnego

Unii Europejskiej tak nie

Jeżeli tak, proszę wskazać numer i datę ostatnich aktualnych sprawozdań z przeprowadzonych audytów oraz obszar

podlegający kontroli i/lub audytowi.

...........................................................................................................................................................................................

1.3. Proszę podać, czy prawidłowość prowadzenia ewidencji celnej stanowiła przedmiot kontroli wewnętrznej

i/lub audytu.

tak nie nie dotyczy

Jeżeli tak, proszę wskazać numer i datę ostatnich aktualnych sprawozdań z przeprowadzonych kontroli/audytów.

...........................................................................................................................................................................................

1.4. Proszę opisać, w jaki sposób jest zapewniana zgodność wpisów w systemie ewidencyjnym z danymi źródłowymi.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

PODSEKCJA II.05. Licencje i pozwolenia

1. Stosowanie odpowiednich procedur obsługi pozwoleń przyznanych zgodnie ze środkami polityki handlowej

lub związanych z handlem produktami rolnymi

1.1. Czy przedsiębiorca dokonuje obrotu towarami objętymi pozwoleniami i licencjami (np. w zakresie wyrobów

włókienniczych, produktów rolnych)?

tak nie nie dotyczy

Jeżeli tak, to czy przedsiębiorca posiada i stosuje odpowiednie procedury w zakresie obrotu towarami objętymi

pozwoleniami i licencjami?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

.........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

PODSEKCJA II.06. Obsługa licencji przywozowych/wywozowych związanych z ograniczeniami

i zakazami

1. Wymogi niefiskalne

1.1. Czy przedsiębiorca w stosownych przypadkach posiada i stosuje procedury postępowania z pozwoleniami na

przywóz i z pozwoleniami na wywóz związanymi z zakazami i ograniczeniami, w tym środki zapewniające możliwość

odróżnienia towarów objętych zakazami lub ograniczeniami od innych towarów, oraz czy zapewnia przestrzeganie

takich zakazów i ograniczeń?

tak nie nie dotyczy

Jeżeli tak, proszę podać, czy zostały określone procedury w celu zapewnienia zgodności z właściwymi przepisami

dotyczącymi obrotu towarami objętymi ograniczeniami i zakazami.

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu. Proszę także podać, czy procedury obejmują również postępowanie mające na celu rozróżnienie

takich towarów od pozostałych towarów.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują,

w tym postępowanie mające na celu rozróżnienie tych towarów od pozostałych towarów.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

PODSEKCJA II.07. Obowiązek powiadamiania organów celnych w każdym przypadku wykrycia

trudności związanych z przestrzeganiem przepisów

1. Kwestie ogólne

1.1. Czy przedsiębiorca posiada i stosuje procedury powiadamiania organów celnych w każdym przypadku wykrycia

trudności związanych z przestrzeganiem przepisów oraz zgłaszania nieprawidłowości organom celnym?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

1.2. Czy wyznaczono odpowiednie osoby/osobę, które zostały poinstruowane o obowiązku powiadamiania organów

celnych w każdym przypadku wykrycia trudności związanych z przestrzeganiem przepisów oraz informowania

organów celnych o wystąpieniu nieprawidłowości?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać imię i nazwisko takiej osoby/osób, zajmowane stanowisko, numer telefonu, e-mail.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

PODSEKCJA II.08. Procedury dotyczące archiwizacji ewidencji, informacji i ochrony przed utratą informacji oraz tworzenia kopii zapasowych i odzyskiwania informacji

1. Wymogi dotyczące zachowania/archiwizacji danych w formie elektronicznej

1.1. Czy przedsiębiorca posiada procedury dotyczące tworzenia kopii zapasowych, odzyskiwania informacji,

zabezpieczania danych przed uszkodzeniem lub ich utratą, archiwizacji, opcji rezerwowych, wyszukiwania

transakcji/operacji handlowych?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

2. Przechowywanie danych w postaci elektronicznej

2.1. Proszę podać, jak długo dane są przechowywane w środowisku produkcyjnym oraz po jakim czasie

są archiwizowane.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

3. Procedury awaryjne

3.1. Czy przedsiębiorca posiada procedury na wypadek nieprzewidzianych zdarzeń związanych z zakłóceniem

działania systemu lub jego awarią?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

3.2. Czy przedsiębiorca posiada procedury działania na wypadek zdarzeń losowych (np. pożaru, zalania pomieszczeń)

skutkujących zaprzestaniem funkcjonowania systemów informatycznych?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

4. Archiwizacja i zabezpieczanie dokumentacji w formie papierowej

4.1. Czy przedsiębiorca posiada procedury dotyczące archiwizacji dokumentacji w formie papierowej, zabezpieczania

dokumentacji przed jej zniszczeniem lub utratą?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

PODSEKCJA II.09. Bezpieczeństwo informacji

1. Miejsce prowadzenia działań informatycznych

1.1. Proszę wymienić lokalizacje serwera/serwerów przedsiębiorstwa oraz innych istotnych elementów systemu

informatycznego mających wpływ na ciągłość działania przedsiębiorstwa.

.........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

2. Stosowanie odpowiednich środków bezpieczeństwa systemu informatycznego/komputerowego

2.1. Czy przedsiębiorca posiada procedury dotyczące zabezpieczenia systemu informatycznego przed

włamaniem/dostępem osób nieuprawnionych?

tak nie nie dotyczy

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

2.2. Proszę podać, kto w przedsiębiorstwie jest odpowiedzialny za obsługę i zabezpieczenie systemu informatycznego,

oraz załączyć kopię właściwego dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

2.3. Proszę podać sposób zabezpieczania serwera/serwerów przedsiębiorstwa.

...........................................................................................................................................................................................

2.4. Proszę krótko opisać aktualną topologię sieci komputerowej w przedsiębiorstwie.

...........................................................................................................................................................................................

2.5. Czy zaobserwowano próby zewnętrznej ingerencji w system informatyczny przedsiębiorstwa?

tak nie

2.6. Czy zlecono specjalistycznemu podmiotowi przeprowadzenie symulowanego włamania do systemu

lub czy badanie takie przeprowadzono w ramach własnych zasobów kadrowych?

tak nie

Jeżeli tak, jakie były jego wyniki oraz czy podjęto jakiekolwiek środki naprawcze.

...........................................................................................................................................................................................

3. Środowisko informatyczne

3.1. Proszę opisać organizację środowiska informatycznego z uwzględnieniem stopnia informatyzacji. Proszę podać,

jakiego rodzaju sprzęt komputerowy jest używany przez przedsiębiorcę do prowadzenia działalności gospodarczej.

Proszę podać, czy są to:

niezależne komputery osobiste PC

komputery PC połączone w sieci

system komputerowy z zastosowaniem serwera

inne urządzenia, jakie?

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

4. Poziom dostępu dla personelu

4.1. Czy przedsiębiorca posiada procedury w zakresie praw dostępu do systemów informatycznych dla wszystkich

grup pracowników?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

4.2. Proszę podać, jakie grupy pracowników mają dostęp do szczegółowych danych dotyczących przepływu towarów

oraz jakie grupy pracowników są upoważnione do dokonywania zmian tych danych.

...........................................................................................................................................................................................

Czy dokonywane zmiany w systemach informatycznych są dokumentowane?

tak nie

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

5. Bezpieczeństwo komunikacji elektronicznej

5.1. Czy przedsiębiorca posiada procedury w zakresie zabezpieczania użytkowania środków komunikacji elektronicznej,

w tym przetwarzania danych?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

5.2. Czy przedsiębiorca posiada procedury dotyczące czynności wykonywanych w ramach pracy na odległość?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

6. Bezpieczeństwo dokumentacji w postaci elektronicznej

6.1. Czy przedsiębiorca posiada procedury dotyczące ochrony dokumentów w postaci elektronicznej

przed nieupoważnionym dostępem oraz w celu ochrony dokumentacji, w tym ochrony przed niewłaściwym

wykorzystaniem, celowym zniszczeniem lub utratą?

tak nie nie dotyczy

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

7. Wymogi bezpieczeństwa i ochrony nakładane na osoby trzecie

7.1. Czy przedsiębiorca nałożył na swoich partnerów handlowych i inne osoby trzecie mające dostęp do informacji

szczególnie chronionych dodatkowe wymogi dotyczące ochrony i bezpieczeństwa informacji/danych?

tak nie

Jeżeli tak, proszę opisać, jakie wymogi zostały nałożone na partnerów handlowych i inne osoby trzecie

w przedmiotowym zakresie.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

8. Procedury na wypadek zaistnienia nieprzewidzianych zdarzeń

8.1. Czy w ciągu roku poprzedzającego dzień złożenia wniosku wystąpiły zdarzenia skutkujące nieupoważnionym

dostępem, niewłaściwym wykorzystaniem, celowym zniszczeniem lub utratą dokumentacji?

tak nie

Jeżeli tak, proszę wskazać, jakiego rodzaju środki zapewniające poprawę bezpieczeństwa informacji/dokumentacji

zostały wdrożone w przedsiębiorstwie.

...........................................................................................................................................................................................

9. Obsługa aplikacji informatycznych

9.1. Czy obsługa aplikacji informatycznych jest przedmiotem outsourcingu?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać dane osób/podmiotów, którym zlecono obsługę aplikacji informatycznych, i krótko opisać

warunki określone w umowach zawartych z tymi osobami/podmiotami lub wskazać numer i nazwę umowy

oraz załączyć kopię właściwego dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

9.2. Proszę wskazać, w jaki sposób przedsiębiorstwo zarządza kontrolą dostępu do aplikacji informatycznych,

których obsługę zlecono podmiotom zewnętrznym.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

10. Normy dotyczące certyfikacji bezpieczeństwa środowiska informatycznego

10.1. Czy przedsiębiorca posiada certyfikaty potwierdzające zabezpieczenie informacji w systemach informatycznych

wykorzystywanych w przedsiębiorstwie?

tak nie

Jeżeli tak, proszę je wymienić.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

11. Oprogramowanie

11.1 Czy oprogramowanie wykorzystywane przez przedsiębiorcę w zakresie księgowości i/lub logistyki

jest użytkowane zgodnie z warunkami udzielenia licencji określonymi przez producenta?

tak nie

11.2. Czy wykorzystywane przez przedsiębiorcę oprogramowanie w zakresie księgowości i/lub logistyki

jest serwisowane?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać, kto i na jakich warunkach dokonuje przeglądów serwisowych oprogramowania, lub wskazać

numer umowy.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

II.A. Dodatkowe uwagi przedsiębiorcy do informacji zawartych w Sekcji II. Proszę podać ze wskazaniem numeru podsekcji/pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

...........................................................................................................................................................................................

SEKCJA III

WYPŁACALNOŚĆ

PODSEKCJA III.01. Podstawowe informacje dotyczące wypłacalności

1. Wypłacalność

1.1. Czy w okresie ostatnich trzech lat, albo jeżeli przedsiębiorstwo istnieje krócej niż trzy lata w całym okresie

prowadzenia działalności gospodarczej poprzedzającym dzień złożenia wniosku, zostało wszczęte wobec

przedsiębiorcy jakiekolwiek postępowanie związane z upadłością?

tak nie

Jeżeli tak, proszę wymienić wszystkie postępowania wszczęte w stosunku do przedsiębiorcy związane z upadłością?

...........................................................................................................................................................................................

1.2. Czy w okresie ostatnich trzech lat, albo jeżeli przedsiębiorstwo istnieje krócej niż trzy lata w całym okresie

prowadzenia działalności gospodarczej poprzedzającym dzień złożenia wniosku, przedsiębiorca posiadał dobrą

sytuację finansową w rozumieniu art. 39 lit. c rozporządzenia (UE) nr 952/2013 – UKC, tj. czy:

– wywiązywał się z zobowiązań finansowych związanych z uiszczaniem należności celnych i wszelkich innych

należności, podatków lub opłat pobieranych w związku z przywozem lub wywozem towarów,

– jego sytuacja finansowa umożliwia mu wywiązanie się ze spoczywających na nim zobowiązań,

biorąc pod uwagę rodzaj i skalę prowadzonej działalności gospodarczej,

– udowodni, że nie posiada żadnych ujemnych aktywów netto, chyba że istnieje możliwość pokrycia takich

aktywów?

tak nie

Jeżeli tak, proszę na podstawie ewidencji i informacji wymienić i przedstawić dowody świadczące o wypłacalności

przedsiębiorcy:

– zaświadczenie, wydane przez naczelnika urzędu skarbowego właściwego dla siedziby lub miejsca zamieszkania

przedsiębiorcy, o niezaleganiu, na dzień złożenia wniosku, z opłacaniem podatków stanowiących dochód budżetu

państwa lub o wysokości zaległości lub oświadczenie na potwierdzenie tego faktu*,

– zaświadczenie właściwego dla siedziby lub miejsca zamieszkania przedsiębiorcy oddziału Zakładu Ubezpieczeń

Społecznych o niezaleganiu, na dzień złożenia wniosku, z opłacaniem składek na ubezpieczenia społeczne

i zdrowotne lub o wysokości zaległości lub oświadczenie na potwierdzenie tego faktu*,

– sprawozdania finansowe przedsiębiorcy za ostatnie trzy okresy sprawozdawcze, poprzedzające dzień złożenia

wniosku, a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy – za ten okres, sporządzone zgodnie z przepisami

o rachunkowości, a jeżeli podlegają one badaniu przez biegłego rewidenta również z opinią o badanym

sprawozdaniu albo w przypadku podmiotów niezobowiązanych do sporządzania sprawozdania finansowego – inne

dokumenty określające przychody, zyski, koszty i straty oraz zobowiązania za okres ostatnich trzech lat

obrotowych, a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy – za ten okres,

– odpis z Krajowego Rejestru Dłużników Niewypłacalnych prowadzonego przez właściwy miejscowo sąd

rejonowy potwierdzający, że przedsiębiorca nie jest w nim zarejestrowany, lub oświadczenie, że przedsiębiorca

nie jest zarejestrowany w KRDN*.

Dodatkowo mogą być załączone następujące dokumenty:

– oświadczenie wskazujące banki prowadzące rachunki rozliczeniowe przedsiębiorcy,

– informacja z banku lub spółdzielczej kasy oszczędnościowo-kredytowej, w którym przedsiębiorca posiada

podstawowy rachunek bankowy lub oszczędnościowy, potwierdzająca stan posiadanych środków finansowych

lub zdolność kredytową przedsiębiorcy*,

– informacje o tytule lub tytułach prawnych do użytkowanego majątku trwałego, w tym budynków, linii

produkcyjnych, środków przewozowych,

– informacje o zawartych umowach użyczenia własnego majątku,

– inne dokumenty istotne dla oceny wypłacalności (np. wykaz majątku stanowiącego zabezpieczenie zaciągniętych

zobowiązań, wykaz zobowiązań warunkowych, informacje o zaciągniętych kredytach z kserokopiami umów

kredytowych i aneksów do nich wraz z podaniem terminu ich zapadalności, kwartalne lub roczne sprawozdania

statystyczne).

* Wystawione nie później niż 1 miesiąc przed dniem złożenia wniosku.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli nie, proszę podać wyczerpujące informacje w tym zakresie.

...........................................................................................................................................................................................

1.3. Proszę podać, czy przedsiębiorca posiada prognozy i analizy dotyczące kształtowania się swojej sytuacji

finansowej i majątkowej w przyszłości?

tak nie

Jeżeli tak, proszę opisać zidentyfikowane czynniki i zagrożenia, które mogą mieć wpływ na utratę wypłacalności

finansowej przedsiębiorstwa.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

III.A. Dodatkowe uwagi przedsiębiorcy do informacji zawartych w Sekcji III. Proszę podać ze wskazaniem numeru

podsekcji/pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

...........................................................................................................................................................................................

SEKCJA IV

PRAKTYCZNE STANDARDY W ZAKRESIE

KOMPETENCJI LUB KWALIFIKACJI ZAWODOWYCH

BEZPOŚREDNIO ZWIĄZANE Z PROWADZONĄ DZIAŁALNOŚCIĄ

PODSEKCJA IV.01. Informacje dotyczące oceny spełnienia praktycznych standardów w zakresie

kompetencji lub kwalifikacji zawodowych

1.1. Czy spełniony jest przez przedsiębiorcę następujący standard w zakresie kompetencji:

– posiadanie udokumentowanego, co najmniej trzyletniego doświadczenia praktycznego w sprawach celnych;

tak nie

Jeżeli tak, proszę o przedstawienie stosownego dokumentu.

– spełnienie normy jakości dotyczącej spraw celnych przyjętej przez europejski organ normalizacyjny, jeżeli

jest udostępniona;

tak nie

Jeżeli tak, proszę o podanie szczegółowych informacji dotyczących tej normy jakości.

1.2. Czy spełniony jest przez osobę odpowiedzialną za sprawy celne przedsiębiorcy następujący standard w zakresie

kompetencji:

– posiadanie udokumentowanego, co najmniej trzyletniego doświadczenia praktycznego w sprawach celnych;

tak nie

Jeżeli tak, proszę o przedstawienie stosownego dokumentu.

– spełnienie normy jakości dotyczącej spraw celnych przyjętej przez europejski organ normalizacyjny, jeżeli

jest udostępniona;

tak nie

Jeżeli tak, proszę o podanie szczegółowych informacji dotyczących tej normy jakości

2.1. Czy przedsiębiorca posiada potwierdzenie ukończenia szkolenia z zakresu przepisów prawa celnego istotnych w kontekście

podejmowanych działań z obszaru problematyki celnej, przeprowadzonego przez jeden z następujących podmiotów:

– organ celny państwa członkowskiego;

tak nie

Jeżeli tak, proszę o przedstawienie stosownego dokumentu.

– placówkę oświatową uznawaną przez organy celne lub organy odpowiedzialne za organizowanie szkoleń zawodowych

w państwie członkowskim za właściwą do nadawania tego rodzaju kwalifikacji;

tak nie

Jeżeli tak, proszę o przedstawienie stosownego dokumentu.

– stowarzyszenie zawodowe lub branżowe uznawane przez organy celne państwa członkowskiego lub akredytowane

w UE jako uprawnione do nadawania takich kwalifikacji;

tak nie

Jeżeli tak, proszę o przedstawienie stosownego dokumentu.

2.2. Czy osoba odpowiedzialna za sprawy celne przedsiębiorcy posiada potwierdzenie ukończenia szkolenia z zakresu przepisów prawa

celnego istotnych w kontekście podejmowanych działań z obszaru problematyki celnej, przeprowadzonego przez jeden z następujących

podmiotów:

– organ celny państwa członkowskiego;

tak nie

Jeżeli tak, proszę o przedstawienie stosownego dokumentu.

– placówkę oświatową uznawaną przez organy celne lub organy odpowiedzialne za organizowanie szkoleń zawodowych

w państwie członkowskim za właściwą do nadawania tego rodzaju kwalifikacji;

tak nie

Jeżeli tak, proszę o przedstawienie stosownego dokumentu.

– stowarzyszenie zawodowe lub branżowe uznawane przez organy celne państwa członkowskiego lub akredytowane

w UE jako uprawnione do nadawania takich kwalifikacji;

tak nie

Jeżeli tak, proszę o przedstawienie stosownego dokumentu.

3. Czy osoba odpowiedzialna za sprawy celne przedsiębiorcy, umocowana na podstawie odrębnego dokumentu,

jest przedsiębiorcą upoważnionym w zakresie uproszczeń celnych, o którym mowa w art. 38 ust. 2 lit. a

rozporządzenia (UE) nr 952/2013 – UKC, np. agencja celna?

tak nie

Jeżeli tak, proszę o podanie jej numeru AEO.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

IV.A. Dodatkowe uwagi przedsiębiorcy do informacji zawartych w Sekcji IV. Proszę podać ze wskazaniem numeru

podsekcji/pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

...........................................................................................................................................................................................

SEKCJA V

STANDARDY BEZPIECZEŃSTWA I OCHRONY

PODSEKCJA V.01. Podstawowe informacje dotyczące bezpieczeństwa i ochrony

1. Samoocena przedsiębiorcy – stwierdzone rodzaje ryzyka i zagrożeń

1.1. Czy przedsiębiorca przeprowadził własną ocenę ryzyka i zagrożeń w zakresie bezpieczeństwa

i ochrony, rozumianych jako zespół zagadnień wskazanych w podsekcjach zawartych w Sekcji V?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać, kto dokonał oceny ryzyka i zagrożeń:

przedsiębiorca – samodzielnie agencja ochrony inne podmioty

Proszę podać, czy i jak często jest dokonywana weryfikacja i aktualizacja dokumentacji z tego zakresu.

Kto odpowiada za jej prawidłowość i aktualizowanie?

...........................................................................................................................................................................................

1.2. Czy dla każdego obiektu został opracowany plan bezpieczeństwa?

tak nie

Proszę podać, czy plan/plany bezpieczeństwa są systematycznie sprawdzane, uaktualniane, kto odpowiada

za przeglądy planów bezpieczeństwa.

...........................................................................................................................................................................................

W przypadku gdy nie dla każdej lokalizacji zostały opracowane plany bezpieczeństwa, proszę wymienić

lokalizacje, dla których plany zostały przygotowane.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

2. Organizacja wewnętrzna

2.1. Proszę podać, w jaki sposób są koordynowane/kontrolowane środki dotyczące bezpieczeństwa w przedsiębiorstwie.

...........................................................................................................................................................................................

Proszę wskazać osobę odpowiedzialną w przedsiębiorstwie za koordynację/kontrolę środków dotyczących

bezpieczeństwa.

...........................................................................................................................................................................................

2.2. Proszę podać, czy przedsiębiorca wyznaczył osobę do kontaktów kompetentną w kwestiach bezpieczeństwa

i ochrony.

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać imię i nazwisko takiej osoby, zajmowane stanowisko oraz numer telefonu kontaktowego,

e-mail.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

3. Procedury kontroli wewnętrznej

3.1. Czy w ciągu ostatniego roku wystąpiły zdarzenia naruszające bezpieczeństwo lub ochronę międzynarodowego

łańcucha dostaw?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać, czego dotyczyły te zdarzenia i jaki rodzaj środków zaradczych podjęto.

...........................................................................................................................................................................................

3.2. Czy w przedsiębiorstwie jest prowadzona dokumentacja dotycząca zdarzeń zagrażających bezpieczeństwu

oraz podejmowanych środków zaradczych w tym zakresie?

tak nie

Jeżeli tak, proszę wskazać rodzaj dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

3.3. Czy w przedsiębiorstwie obowiązują standardy określające udostępnianie procedur w zakresie bezpieczeństwa

personelowi i osobom trzecim?

tak nie

Jeżeli tak, proszę opisać sposób, w jaki są one przekazywane personelowi i osobom trzecim.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

4. Certyfikacja przez inne podmioty w zakresie bezpieczeństwa i ochrony

4.1. Czy przedsiębiorca posiada certyfikaty/normy w zakresie bezpieczeństwa wystawione przez niezależne organy

lub instytucje?

tak nie

Jeżeli tak, proszę przedstawić wykaz wszystkich aktualnych certyfikatów/niezależnie akredytowanych norm,

pozwoleń, zezwoleń posiadanych przez przedsiębiorcę.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

5. Szczególne wymogi dotyczące bezpieczeństwa i ochrony towarów

5.1. Czy istnieją szczególne wymogi dotyczące bezpieczeństwa przywożonych/wywożonych przez przedsiębiorcę

towarów?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać szczegółowe informacje dotyczące tych wymogów oraz wskazać, jakich towarów one dotyczą.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

6. Umowa z agencją ochrony

6.1. Czy przedsiębiorca korzysta z usług agencji ochrony?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać nazwę i adres agencji ochrony oraz opisać warunki wynikające z umowy lub wskazać numer

i nazwę umowy oraz załączyć kopię właściwego dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

6.2. Czy agencja ochrony dokonała oceny zagrożeń w przedsiębiorstwie?

tak nie

Jeżeli tak, proszę krótko opisać istotne, w ocenie przedsiębiorcy, zagrożenia dla bezpieczeństwa w kontekście

kryteriów bezpieczeństwa AEO.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

7. Wymogi dotyczące bezpieczeństwa nałożone przez inne podmioty

7.1. Czy towarzystwo ubezpieczeniowe lub klienci nałożyli na przedsiębiorcę w umowie ubezpieczenia/umowie

o współpracy wymogi związane z bezpieczeństwem i ochroną?

tak nie

Jeżeli tak, proszę opisać, jakiego rodzaju są to wymogi i jakich obszarów dotyczą, lub wskazać numer i nazwę umowy

oraz załączyć kopię właściwego dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

PODSEKCJA V.02 Bezpieczeństwo budynków i terenu przedsiębiorstwa

1. Punkty dostępu

1.1. Czy przedsiębiorca posiada procedury dostępu do terenu przedsiębiorstwa oraz do poszczególnych jego lokalizacji

i stref przez poszczególne grupy osób (personel, osoby trzecie) oraz przez pojazdy i towary?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

1.2. Czy były przeprowadzane kontrole w zakresie przestrzegania obowiązujących procedur dostępu?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać wyniki oraz sposób ich dokumentowania.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

2. Bezpieczeństwo budynków i terenu przedsiębiorstwa użytkowanych celem prowadzenia działań

regulowanych przepisami prawa celnego.

2.1. Czy przedsiębiorca zapewnia, że budynki posiadają właściwą ochronę przed nieuprawnionym dostępem?

tak nie

2.2. Proszę podać, czy budynki są zbudowane z materiałów odpornych na próby uzyskania nieuprawnionego dostępu?

tak nie

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

3. Procedury dostępu do kluczy

3.1. Proszę podać, czy przedsiębiorca posiada procedury przechowywania i dostępu do kluczy oraz urządzeń

pełniących funkcję klucza (np. "klucz radiowy" wykorzystywany do zdalnego otwierania szlabanu parkingowego)?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

Podsekcja V.03. Kontrola dostępu

1. Wewnętrzne środki ochrony fizycznej

1.1. Czy przedsiębiorca posiada procedury ochrony uniemożliwiające uzyskanie nieuprawnionego dostępu do biur,

stref wysyłkowych, doków załadunkowych, przestrzeni ładunkowej lub innych tego rodzaju miejsc znajdujących się

na terenie przedsiębiorstwa?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

1.2. Proszę wskazać, w jaki sposób jest dokonywana kontrola przestrzegania zgodności postępowania

z tymi procedurami.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

2. Parkowanie pojazdów

2.1. Proszę podać, czy przedsiębiorca posiada procedury zabezpieczające przed nieuprawnionym dostępem

prywatnych pojazdów w pobliże chronionych obszarów przedsiębiorstwa, w tym do miejsc magazynowania

lub produkcji towarów.

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

3. Podmioty działające na terenie przedsiębiorstwa

3.1. Czy na terenie przedsiębiorstwa działają inni przedsiębiorcy?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać nazwy tych przedsiębiorstw, wskazać zajmowane przez nie pomieszczenia i lokalizacje

oraz przedstawić zawarte z nimi ustalenia dotyczące dostępu do terenu i użytkowania najmowanych

pomieszczeń/lokalizacji.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

4. Procedury dotyczące włamania lub wejścia nieupoważnionych osób/wjazdu pojazdów

4.1. Czy przedsiębiorca posiada opracowane procedury reagowania w przypadku wykrycia włamania lub wejścia

nieupoważnionych osób, wjazdu nieupoważnionych pojazdów na teren przedsiębiorstwa?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

4.2. Proszę podać, jakie środki zaradcze stosuje przedsiębiorca po zgłoszeniu zdarzenia związanego z zagrożeniem

bezpieczeństwa, weryfikacją i aktualizacją zagrożeń zidentyfikowanych w obszarze bezpieczeństwa oraz określić

sposób powiadamiania personelu o zagrożeniach.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

PODSEKCJA V.04. Bezpieczeństwo towarów

1. Procedury dostępu do jednostek cargo

1.1. Proszę podać, czy przedsiębiorca posiada procedury dostępu do jednostek cargo.

tak nie nie dotyczy

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

1.2. Proszę przedstawić, jakie środki kontroli zostały wdrożone w celu zapobiegania przypadkom nieupoważnionego

dostępu do jednostek cargo i nienaruszalności jednostek cargo.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

2. Zastosowanie zamknięć

2.1. Proszę podać, czy są stosowane określone systemy zabezpieczeń (zamknięcia) w celu zapobieżenia przypadkom

nieupoważnionego dostępu do towarów i ochrony nienaruszalności towarów.

tak nie nie dotyczy

Jeżeli tak, proszę podać, jakiego rodzaju zamknięcia są stosowane, jakie spełniają one standardy, nazwę producenta

zamknięć.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli nie, proszę przedstawić, w jaki sposób zapobiega się przypadkom nieupoważnionego dostępu do towarów

i nienaruszalności towarów, np. stosowanie zamknięć przez kontrahentów (przewoźników) realizujących usługi

na rzecz przedsiębiorcy.

...........................................................................................................................................................................................

2.2. Czy w przedsiębiorstwie zostały określone procedury wydawania, usuwania oraz sposobu wykorzystania

zamknięć?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

3. Procedury kontroli konstrukcji jednostek cargo

3.1. Proszę podać, czy w przedsiębiorstwie jest przeprowadzana kontrola jednostek cargo.

tak nie

Jeżeli tak, proszę przedstawić, jakie środki kontrolne są stosowane w celu sprawdzenia jednostek cargo.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

4. Własność jednostek cargo

4.1. Czy przedsiębiorca jest właścicielem jednostek cargo?

tak nie nie dotyczy

4.2. Jeżeli tak, proszę przedstawić sposób postępowania dotyczący badania nienaruszalności jednostki cargo

lub wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

4.3. W przypadku kiedy przedsiębiorca nie jest właścicielem jednostek cargo, proszę wskazać procedury/zasady

dotyczące badania nienaruszalności jednostki cargo przed przyjęciem przychodzącego ładunku, jak i przed

załadunkiem towarów do wysyłki.

...........................................................................................................................................................................................

4.4. Proszę podać, czy w przedsiębiorstwie konserwacja jednostek cargo ma charakter systematyczny i nie jest

ograniczona jedynie do przypadków uszkodzeń lub nieprzewidzianych zdarzeń.

tak nie

4.5. W przypadku kiedy przedsiębiorca jest właścicielem jednostek cargo, proszę podać, czy konserwacja lub naprawa

jednostek cargo jest przeprowadzana na terenie przedsiębiorstwa?

tak nie

Jeżeli nie, proszę podać, czy po odbiorze z konserwacji lub naprawy kontrolowany jest stan nienaruszalności jednostki

cargo po jej powrocie na teren przedsiębiorstwa.

tak nie

4.6. Proszę opisać sposób postępowania w zakresie kontroli jednostek cargo po ich powrocie z konserwacji

lub naprawy na teren przedsiębiorstwa lub wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

5. Środki transportu

5.1. Jaki rodzaj transportu wykorzystuje przedsiębiorca do przewozu towarów?

drogowy

kolejowy

lotniczy

morski

multimodalny

inny, jaki?

...........................................................................................................................................................................................

5.2. Proszę podać, czy i kto zajmuje się organizacją transportu towarów.

sam przedsiębiorca

usługa jest zlecana na zewnątrz (outsourcing)

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli usługa jest zlecana na zewnątrz, proszę podać, w jaki sposób jest przeprowadzane sprawdzenie spełniania

standardów bezpieczeństwa.

...........................................................................................................................................................................................

5.3. Czy przedsiębiorca w przypadku korzystania z usług transportowych posiada umowy długoterminowe

ze spedytorami/przewoźnikami?

tak nie

5.4. Czy w przypadku zawarcia umów długoterminowych dotyczących transportu zawierają one zapisy dotyczące

zapewnienia nienaruszalności przewożonych towarów na całej trasie transportu?

tak nie

W przypadku braku umów długoterminowych dotyczących usług spedytorów/przewoźników proszę przedstawić,

w jaki sposób jest zapewniane bezpieczeństwo transportu towarów.

...........................................................................................................................................................................................

5.5. Czy spedytorzy/przewoźnicy, z których usług korzysta przedsiębiorca, posiadają certyfikaty dotyczące

bezpieczeństwa transportu?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać nazwę certyfikatu.

...........................................................................................................................................................................................

5.6. Czy w przypadkach gdy nie można skorzystać z usług stałego, wiarygodnego spedytora/przewoźnika,

przedsiębiorca korzysta z usług innych, uprzednio wybranych podmiotów, o których wie, że spełniają wymagane

standardy bezpieczeństwa?

tak nie

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

6. Standardowe procedury nadzoru i kontroli nad przyjmowaniem, składowaniem, załadunkiem, produkcją

i pakowaniem towarów

6.1. Czy przedsiębiorca posiada procedury zapewnienia ochrony i bezpieczeństwa przyjmowanych i składowanych

towarów oraz zarządzania produkcją i załadunkiem towarów?

tak nie nie dotyczy

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

6.2. Czy jest przeprowadzana kontrola zgodności z dokumentami przyjmowanych i wydawanych towarów?

tak nie nie dotyczy

Jeżeli tak, proszę opisać, w jaki sposób jest przeprowadzana przedmiotowa kontrola.

...........................................................................................................................................................................................

6.3. W przypadku gdy towary są produkowane poza przedsiębiorstwem, przez zewnętrznego partnera handlowego

(wykonywanie zleceń, przesyłki bezpośrednie), proszę wskazać procedury, na podstawie których zapewnia się

nienaruszalność towarów, oraz podać, w jaki sposób jest zapewniana zgodność postępowania z tymi procedurami.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

7. Procedury weryfikacji środków bezpieczeństwa nałożonych na inne podmioty

7.1. Czy przedsiębiorca posiada procedury ustalone z dostawcami krajowymi i/lub dostawcami z państw

członkowskich, i/lub dostawcami z państw trzecich, dotyczące stosowania środków bezpieczeństwa

w odniesieniu do obsługiwanych towarów, zapewniające ich nienaruszalność?

tak nie nie dotyczy

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

8. Poziom wiedzy personelu na temat bezpieczeństwa i ochrony

8.1. Czy przedsiębiorca posiada procedury dotyczące informowania personelu o ustalonych z dostawcami środkach

bezpieczeństwa i ochrony oraz sposobach zapewniania zgodności z tymi środkami?

tak nie nie dotyczy

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

9. Pakowanie towarów

9.1. Czy przedsiębiorca posiada procedury dotyczące pakowania towarów?

tak nie nie dotyczy

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

9.2. Czy pakowanie towarów jest realizowane w ramach outsourcingu?

tak nie

Jeżeli tak, proszę podać dane osób trzecich, którym zlecono pakowanie towarów, oraz przedstawić środki kontroli,

które są wykorzystywane przez przedsiębiorcę w celu zapewnienia nienaruszalności towarów.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

PODSEKCJA V.05. Wymogi bezpieczeństwa i ochrony dotyczące partnerów handlowych

1. Wymogi bezpieczeństwa i ochrony przy wyborze partnerów handlowych

1.1. Czy przedsiębiorca identyfikuje swoich partnerów handlowych w celu zabezpieczenia międzynarodowego

łańcucha dostaw?

tak nie

Jeżeli tak, proszę opisać procedury dotyczące bezpieczeństwa i ochrony stosowane przy wyborze partnerów

handlowych w celu ich weryfikacji, np. deklaracje, wymogi zawarte w umowach, partnerzy ze statusem AEO,

lub wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

1.2. Czy przedsiębiorca ustanowił odpowiednie procedury bezpieczeństwa na potrzeby wszelkich zewnętrznych

dostawców usług, z którymi zawarł umowy?

tak nie

Proszę krótko opisać, w jaki sposób jest zapewniana zgodność postępowania z wymogami w zakresie bezpieczeństwa

i ochrony, uzgodnionymi z wszelkimi zewnętrznymi dostawcami usług, lub wskazać numer i nazwę procedury

oraz załączyć kopię właściwego dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

PODSEKCJA V.06. Bezpieczeństwo personelu

1. Polityka zatrudnienia

1.1. Czy przedsiębiorca posiada politykę zatrudnienia uwzględniającą wymogi bezpieczeństwa i ochrony?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

1.2. Proszę podać, kto jest odpowiedzialny za powyższe kwestie.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

2. Kontrole bezpieczeństwa pracowników

2.1. Czy w przedsiębiorstwie zostały określone procedury dotyczące sprawdzania, w zakresie dopuszczalnym

przepisami prawa, przyszłych oraz aktualnie zatrudnionych pracowników na stanowiskach o istotnym znaczeniu

dla bezpieczeństwa?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

2.2. Czy w przedsiębiorstwie zostały określone procedury blokowania dostępu do zasobów przedsiębiorstwa

w odniesieniu do byłego personelu?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

3. Szkolenia dotyczące bezpieczeństwa i ochrony (nie dotyczy szkoleń BHP i ppoż.)

3.1. Czy przedsiębiorca zapewnia pracownikom odpowiedzialnym za kwestie bezpieczeństwa aktywny udział

w szkoleniach podnoszących poziom świadomości w zakresie bezpieczeństwa i ochrony?

tak nie

3.2. Proszę podać, czy szkolenia są prowadzone w oparciu o opracowany program szkoleń z zakresu bezpieczeństwa

i ochrony.

tak nie

Jeżeli tak, proszę przedstawić przykładową dokumentację ze szkoleń. Proszę podać, jak często jest aktualizowany

program szkolenia i jakie obszary uwzględnia z zakresu bezpieczeństwa i ochrony.

...........................................................................................................................................................................................

3.3. Proszę podać, jak często są organizowane szkolenia w zakresie bezpieczeństwa i ochrony.

...........................................................................................................................................................................................

3.4. Proszę podać, czy w przedsiębiorstwie są organizowane szkolenia przypominające.

tak nie

3.5. Proszę podać, przez kogo są organizowane szkolenia w zakresie bezpieczeństwa i ochrony:

jednostki wewnętrzne przedsiębiorstwa

podmioty zewnętrzne

Proszę podać, kto jest odpowiedzialny za organizację szkoleń w zakresie bezpieczeństwa i ochrony; w przypadku

usług zewnętrznych proszę podać nazwę zewnętrznego dostawcy usług i przedstawić zakres usług szkoleniowych.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

4. Wymogi bezpieczeństwa i ochrony w odniesieniu do pracowników tymczasowych

4.1. Proszę podać, czy w przedsiębiorstwie są zatrudniani pracownicy tymczasowi.

tak nie

Jeżeli tak, w jakich obszarach działalności przedsiębiorstwa?

...........................................................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................................................

4.2. W przypadku gdy przedsiębiorca zatrudnia pracowników tymczasowych, proszę podać, czy w przedsiębiorstwie

obowiązują procedury dotyczące wymogów związanych z bezpieczeństwem i ochroną przedsiębiorstwa,

które są kierowane do pracowników zatrudnionych tymczasowo?

tak nie

Jeżeli tak, czy procedury są: udokumentowane nieudokumentowane

Jeżeli procedury są udokumentowane, proszę wskazać numer i nazwę procedury oraz załączyć kopię właściwego

dokumentu.

...........................................................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................................................

Jeżeli procedury są nieudokumentowane, proszę opisać zasady postępowania w zakresie, który regulują.

...........................................................................................................................................................................................

4.3. Czy pracownicy tymczasowi są regularnie kontrolowani zgodnie ze standardami bezpieczeństwa?

tak nie

Jeżeli tak, proszę przedstawić przez kogo i w jaki sposób są przeprowadzane kontrole przestrzegania standardów

bezpieczeństwa i ochrony przez pracowników tymczasowych.

...........................................................................................................................................................................................

Stopień wystąpienia ryzyka w samoocenie przedsiębiorcy: niski średni wysoki

V.A. Dodatkowe uwagi przedsiębiorcy do informacji zawartych w Sekcji V. Proszę podać ze wskazaniem numeru

podsekcji/pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

...........................................................................................................................................................................................

Oświadczenie o prawdziwości danych zawartych w kwestionariuszu samooceny przedsiębiorcy

..................................................................................................................................

(nazwa lub imię i nazwisko osoby składającej oświadczenie²)

..................................................................................................................................

(adres siedziby lub adres zamieszkania osoby składającej oświadczenie³)

..................................................................................................................................

(numer EORI)

OŚWIADCZENIE

Świadomy(-ma) odpowiedzialności karnej za złożenie fałszywego oświadczenia, wynikającej z art. 233 ustawy

z dnia 6 czerwca 1997 r. – Kodeks karny (Dz. U. z 2016 r. poz. 1137, z późn. zm.), oświadczam, że według

stanu na dzień sporządzenia wniosku o wydanie pozwolenia ………………………. dane zawarte

w kwestionariuszu samooceny przedsiębiorcy oraz dane i informacje wynikające z załączonych dokumentów są

prawdziwe i aktualne.

................................................................

(miejscowość i data) Podpis osoby składającej oświadczenie: ....................................................

__________________________

² Oświadczenie składa przedsiębiorca wnioskujący o wydanie pozwolenia AEO.

³ Należy wpisać pełny adres miejsca, w którym podmiot ma siedzibę lub adres zamieszkania, w tym państwo.

1 Minister Rozwoju i Finansów kieruje działem administracji rządowej - finanse publiczne, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 2 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 30 września 2016 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Rozwoju i Finansów (Dz. U. poz. 1595).

2 Niniejsze rozporządzenie było poprzedzone rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 17 sierpnia 2016 r. w sprawie wzoru kwestionariusza samooceny przedsiębiorcy (Dz. U. poz. 1297), które traci moc z dniem wejścia w życie niniejszego rozporządzenia zgodnie z art. 256 pkt 3 ustawy z dnia 16 listopada 2016 r. - Przepisy wprowadzające ustawę o Krajowej Administracji Skarbowej (Dz. U. poz. 1948 i 2255 oraz z 2017 r. poz. 379).

Zmiany w prawie

Stosunek prezydenta Dudy do wolnej Wigilii "uległ zawieszeniu"

Prezydent Andrzej Duda powiedział w czwartek, że ubolewa, że w sprawie ustawy o Wigilii wolnej od pracy nie przeprowadzono wcześniej konsultacji z prawdziwego zdarzenia. Jak dodał, jego stosunek do ustawy "uległ niejakiemu zawieszeniu". Wyraził ubolewanie nad tym, że pomimo wprowadzenia wolnej Wigilii, trzy niedziele poprzedzające święto mają być dniami pracującymi. Ustawa czeka na podpis prezydenta.

kk/pap 12.12.2024

ZUS: Renta wdowia - wnioski od stycznia 2025 r.

Od Nowego Roku będzie można składać wnioski o tzw. rentę wdowią, która dotyczy ustalenia zbiegu świadczeń z rentą rodzinną. Renta wdowia jest przeznaczona dla wdów i wdowców, którzy mają prawo do co najmniej dwóch świadczeń emerytalno-rentowych, z których jedno stanowi renta rodzinna po zmarłym małżonku. Aby móc ją pobierać, należy jednak spełnić określone warunki.

Grażyna J. Leśniak 20.11.2024

Zmiany w składce zdrowotnej od 1 stycznia 2026 r. Rząd przedstawił założenia

Przedsiębiorcy rozliczający się według zasad ogólnych i skali podatkowej oraz liniowcy będą od 1 stycznia 2026 r. płacić składkę zdrowotną w wysokości 9 proc. od 75 proc. minimalnego wynagrodzenia, jeśli będą osiągali w danym miesiącu dochód do wysokości 1,5-krotności przeciętnego wynagrodzenia w sektorze przedsiębiorstw w czwartym kwartale roku poprzedniego, włącznie z wypłatami z zysku, ogłaszanego przez prezesa GUS. Będzie też dodatkowa składka w wysokości 4,9 proc. od nadwyżki ponad 1,5-krotność przeciętnego wynagrodzenia, a liniowcy stracą możliwość rozliczenia zapłaconych składek w podatku dochodowym.

Grażyna J. Leśniak 18.11.2024

Prezydent podpisał nowelę ustawy o rozwoju lokalnym z udziałem lokalnej społeczności

Usprawnienie i zwiększenie efektywności systemu wdrażania Rozwoju Lokalnego Kierowanego przez Społeczność (RLKS) przewiduje ustawa z dnia 11 października 2024 r. o zmianie ustawy o rozwoju lokalnym z udziałem lokalnej społeczności. Jak poinformowała w czwartek Kancelaria Prezydenta, Andrzej Duda podpisał ją w środę, 13 listopada. Ustawa wejdzie w życie z dniem następującym po dniu ogłoszenia.

Grażyna J. Leśniak 14.11.2024

Do poprawki nie tylko emerytury czerwcowe, ale i wcześniejsze

Problem osób, które w latach 2009-2019 przeszły na emeryturę w czerwcu, przez co - na skutek niekorzystnych zasad waloryzacji - ich świadczenia były nawet o kilkaset złotych niższe od tych, jakie otrzymywały te, które przeszły na emeryturę w kwietniu lub w maju, w końcu zostanie rozwiązany. Emerytura lub renta rodzinna ma - na ich wniosek złożony do ZUS - podlegać ponownemu ustaleniu wysokości. Zdaniem prawników to dobra regulacja, ale równie ważna i paląca jest sprawa wcześniejszych emerytur. Obie powinny zostać załatwione.

Grażyna J. Leśniak 06.11.2024

Bez konsultacji społecznych nie będzie nowego prawa

Już od jutra rządowi trudniej będzie, przy tworzeniu nowego prawa, omijać proces konsultacji publicznych, wykorzystując w tym celu projekty poselskie. W czwartek, 31 października, wchodzą w życie zmienione przepisy regulaminu Sejmu, które nakazują marszałkowi Sejmu kierowanie projektów poselskich do konsultacji publicznych i wymagają sporządzenia do nich oceny skutków regulacji. Każdy obywatel będzie mógł odtąd zgłosić własne uwagi do projektów poselskich, korzystając z Systemu Informacyjnego Sejmu.

Grażyna J. Leśniak 30.10.2024

Identyfikator:	Dz.U.2017.721
Rodzaj:	Rozporządzenie
Tytuł:	Wzór kwestionariusza samooceny przedsiębiorcy.
Data aktu:	16/03/2017
Data ogłoszenia:	04/04/2017
Data wejścia w życie:	19/04/2017

Wzór kwestionariusza samooceny przedsiębiorcy.

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA ROZWOJU I FINANSÓW 1 z dnia 16 marca 2017 r. w sprawie wzoru kwestionariusza samooceny przedsiębiorcy

ZAŁĄCZNIK

Zmiany w prawie

Dz.U.2017.721

ROZPORZĄDZENIE

MINISTRA ROZWOJU I FINANSÓW 1

z dnia 16 marca 2017 r.

w sprawie wzoru kwestionariusza samooceny przedsiębiorcy