Na liście ryzykownych działalności znajduje się wykorzystywanie fikcyjnych faktur, transakcje karuzelowe, obrót paliwami, złomem i telefonami komórkowymi. MF uczula też urzędników na podmioty uzyskujące duże zwroty VAT lub często wykazujące nadwyżki podatku naliczonego nad należnym. Zwraca też uwagę na ready-made (gotowe) spółki utworzona tylko po to, by przepuścić przez siebie fikcyjne transakcje i wirtualne biura, które są bardzo niebezpieczne dla budżetu, bo uniemożliwiają kontakt z podatnikiem i przeprowadzenie czynności sprawdzających, kontroli czy postępowania podatkowego.
MF wytypował też grupy podatników szczególnie zagrożone ryzykiem występowania nieprawidłowości. Kontroli podatkowej mogą się spodziewać firmy istniejące krócej niż 2 lata, te, które działają w branżach podwyższonego ryzyka, osoby prowadzące działalność gospodarczą niezgłoszoną do opodatkowania (zwłaszcza w internecie), usługodawcy, podmioty znikające i osoby zawieszające działalność.
Więcej czytaj w „Gazecie Prawnej” >>>