Pytanie
Z jaką stawką VAT powinniśmy refakturować usługę kurierską na klienta indywidualnego (osobę fizyczną) z Ukrainy?
Nasza spółka wysłała kurierem zaproszenie do osoby fizycznej na Ukrainie. Osoba ta ma zwrócić koszty przesyłki tego dokumentu, dlatego mamy refakturować usługę kurierską. Na fakturze TNT zastosowano wobec tej usługi stawkę VAT 0%. Uważamy jednak, że refakturując tę usługę na osobę fizyczną nieprowadzącą działalności gospodarczej, nie możemy zastosować stawki NP (odwrotne obciążenie), tylko stawkę podstawową 23%.
Czy mamy racje?
Jakie inne obowiązki ciążą na naszej spółce z powodu sprzedaży dla osoby fizycznej z Ukrainy?
Czy należy zarejestrować tę sprzedaż na kasie fiskalnej?
Czy ta sprzedaż liczy się do sprzedaży wysyłkowej z terytorium kraju?