Pytanie
Otrzymujemy fakturę bez kwoty i stawek VAT (kwota netto jest równa kwocie brutto) za paliwo tankowane w Polsce do samochodów osobowych, na fakturze jest adnotacja: VAT rozlicza nabywca zgodnie z art. 17 ust. 2 u.p.t.u. Dostawca jest zarejestrowany w Polsce jako podatnik VAT, ale nie posiada tu miejsca prowadzenia działalności. Wiemy, że w przypadku takiej faktury należy naliczyć VAT na fakturze wewnętrznej, możemy także odliczyć VAT z tej faktury.
W którym miesiącu mamy naliczyć VAT i kiedy odliczyć, jeśli faktura zawiera transakcje z dwóch miesięcy i otrzymujemy ją w miesiącu następnym niż jej data wystawienia?