Rozporządzenie delegowane 2020/1226 uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/2402 i ustanawiające regulacyjne standardy techniczne określające informacje, które mają być przekazywane zgodnie z wymogami dotyczącymi zgłoszenia STS

ROZPORZĄDZENIE DELEGOWANE KOMISJI (UE) 2020/1226

z dnia 12 listopada 2019 r.

uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/2402 i ustanawiające regulacyjne standardy techniczne określające informacje, które mają być przekazywane zgodnie z wymogami dotyczącymi zgłoszenia STS

(Tekst mający znaczenie dla EOG)

KOMISJA EUROPEJSKA,

uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,

uwzględniając rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/2402 z dnia 12 grudnia 2017 r. w sprawie ustanowienia ogólnych ram dla sekurytyzacji oraz utworzenia szczególnych ram dla prostych, przejrzystych i standardowych sekurytyzacji, a także zmieniające dyrektywy 2009/65/WE, 2009/138/WE i 2011/61/UE oraz rozporządzenia (WE) nr 1060/2009 i (UE) nr 648/2012 ¹ , w szczególności jego art. 27 ust. 6,

a także mając na uwadze, co następuje:

(1) Rozporządzenie (UE) 2017/2402 nakłada na jednostki inicjujące i jednostki sponsorujące obowiązek przekazywania pewnych informacji do Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych, w przypadku gdy jednostki te uznają, że sekurytyzacja spełnia wymogi prostych, przejrzystych i standardowych kryteriów (STS) określonych w art. 19-22 oraz 23-26 tego rozporządzenia. Informacje, które mają być przekazywane, różnią się w zależności od różnych rodzajów zgłoszonych sekurytyzacji.

(2) W celu umożliwienia właściwym organom wypełniania ich obowiązków oraz w celu umożliwienia inwestorom i potencjalnym inwestorom przeprowadzenia analizy due diligence, właściwej dla zgłoszenia STS, konieczne jest stwierdzenie, czy zostały spełnione kryteria STS. W celu poinformowania o ocenie kryteriów jednorodności zgłoszenie powinno zawierać w szczególności uzasadnienie wyboru czynnika jednorodności oraz wyłączenia innych czynników. W przypadku niektórych kryteriów STS wystarczające jest proste potwierdzenie zgodności, natomiast inne kryteria wymagają dalszych informacji. W związku z tym konieczne jest rozróżnienie wymogów, w przypadku których wystarczające jest proste potwierdzenie od tych, które wymagają zwięzłego lub szczegółowego wyjaśnienia.

(3) Sekurytyzacje, w przypadku których nie ma obowiązku sporządzenia prospektu emisyjnego zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/1129 ²  (prywatne sekurytyzacje), pozwalają stronom zawierać transakcje sekurytyzacyjne bez ujawniania szczególnie chronionych informacji handlowych. Należy zatem ograniczyć publikację zawartych w zgłoszeniach STS informacji o takich sekurytyzacjach do informacji, które nie są szczególnie chronionymi informacjami handlowymi.

(4) W celu ułatwienia dostępu do informacji istotnych w kontekście wymogów STS jednostki inicjujące i jednostki sponsorujące powinny mieć możliwość odniesienia się do odpowiedniego prospektu emisyjnego sporządzonego dla tej sekurytyzacji zgodnie z rozporządzeniem (UE) 2017/1129, innej właściwej dokumentacji bazowej, o której mowa w art. 7 ust. 1 lit. b) rozporządzenia (UE) 2017/2402, lub wszelkich innych dokumentów istotnych dla zgłoszenia STS.

(5) Podstawę niniejszego rozporządzenia stanowią projekty regulacyjnych standardów technicznych przedłożone Komisji przez ESMA.

(6) ESMA przeprowadził otwarte konsultacje publiczne na temat projektu regulacyjnych standardów technicznych, który stanowi podstawę niniejszego rozporządzenia, dokonał analizy potencjalnych powiązanych kosztów i korzyści oraz zwrócił się o opinię do Grupy Interesariuszy z Sektora Giełd i Papierów Wartościowych ustanowionej na podstawie art. 37 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1095/2010 ³ ,

PRZYJMUJE NINIEJSZE ROZPORZĄDZENIE:

Artykuł  1

Informacje, które mają być zawarte w zgłoszeniu STS

1. Zgłoszenie STS zgodne z art. 27 rozporządzenia (UE) 2017/2402 ma zawierać następujące informacje:

a) w przypadku sekurytyzacji nieobjętej ABCP, informacje określone w załączniku I do niniejszego rozporządzenia;

b) w przypadku sekurytyzacji ABCP, informacje określone w załączniku II do niniejszego rozporządzenia;

c) w przypadku programu ABCP, informacje określone w załączniku III do niniejszego rozporządzenia;

d) 4  w przypadku gdy sekurytyzacja jest bilansową sekurytyzacją syntetyczną, informacje określone w załączniku IV do niniejszego rozporządzenia.

2. W przypadku sekurytyzacji, w odniesieniu do których nie ma obowiązku sporządzania prospektu emisyjnego zgodnie z rozporządzeniem (UE) 2017/1129, informacjom, które należy zamieścić w zgłoszeniu STS zgodnie z ust. 1, towarzyszą następujące elementy:

a) w przypadku sekurytyzacji nieobjętej ABCP, informacje określone w polach STSS9 i STSS10 załącznika I do niniejszego rozporządzenia;

b) w przypadku sekurytyzacji ABCP, informacje określone w polach STSAT9 i STSAT10 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;

c) w przypadku programu ABCP, informacje określone w polu STSAP9 załącznika III do niniejszego rozporządzenia;

d) 5  w przypadku gdy sekurytyzacja jest bilansową sekurytyzacją syntetyczną, informacje określone w polach STSSY2, STSSY10, STSSY12 i STSSY13 załącznika IV do niniejszego rozporządzenia.

Do celów art. 27 ust. 1 akapit trzeci rozporządzenia (UE) 2017/2402 publikacja zgłoszenia STS w przypadku tych sekurytyzacji ogranicza się do informacji, o których mowa w niniejszym ustępie.

Artykuł  2  ⁶  

Informacje dodatkowe

W przypadku gdy wymienione poniżej dokumenty zawierają informacje istotne dla zgłoszenia STS, odniesienie do odpowiednich części tych dokumentów można zawrzeć w kolumnie "Informacje dodatkowe" w załącznikach I, II, III lub IV do niniejszego rozporządzenia, a jeżeli takie informacje są zamieszczane, dokumenty te wyraźnie się wskazuje:

a) prospekt emisyjny sporządzony zgodnie z rozporządzeniem (UE) 2017/1129;

b) wszelka inna dokumentacja bazowa, o której mowa w art. 7 ust. 1 lit. b) rozporządzenia (UE) 2017/2402;

c) wszelkie inne dokumenty zawierające informacje istotne dla zgłoszenia STS, w tym - w przypadku bilansowych sekurytyzacji syntetycznych - dokumenty dotyczące dowolnej jednostki inicjującej, dowolnego inwestora, umowy dotyczące ochrony kredytowej, agenta weryfikującego będącego osobą trzecią, o którym mowa w art. 26e ust. 4 rozporządzenia (UE) 2017/2402, oraz, o ile jest dostępna, dokumentacja sporządzona w odniesieniu do obligacji powiązanych z ryzykiem kredytowym, o których mowa w art. 26e ust. 10 akapit piąty rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Artykuł  3

Wejście w życie

Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.

Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.

Sporządzono w Brukseli dnia 12 listopada 2019 r.

	W imieniu Komisji
	Jean Claude JUNCKER
	Przewodniczący

ZAŁĄCZNIKI

ZAŁĄCZNIK  I  ⁷  

Informacje, które należy przedłożyć ESMA zgodnie z art. 19-22 rozporządzenia (UE) 2017/2402 w odniesieniu do sekurytyzacji nieobjętych ABCP

Informacje ogólne

Numer pola	Numer artykułu rozporządzenia (UE) 2017/2402	NAZWA POLA	INFORMACJE PODLEGAJĄCE ZGŁOSZENIU (1)	INFORMACJE DODATKOWE
STSS0	art. 27 ust. 1	Pierwszy punkt kontaktowy	Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) podmiotu wyznaczonego jako pierwszy punkt kontaktowy i nazwa odpowiedniego właściwego organu	Pozycja 3.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980 (2)
STSS1	Nie dotyczy	Kod identyfikacyjny instrumentu	Międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy (kod ISIN) lub wszystkie obowiązujące kody ISIN, jeżeli są dostępne. W przypadku braku kodu ISIN, każdy inny niepowtarzalny kod papierów wartościowych przypisany do danej sekurytyzacji.	Jeżeli jest dostępny, zgodnie z pozycją 3.1 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980.
STSS2	Nie dotyczy	Identyfikator podmiotu prawnego (LEI)	LEI jednostek inicjujących, jednostek sponsorujących oraz, jeżeli jest dostępny, pierwotnych kredytodawców.	Pozycja 4.2 załącznika 9 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS3	Nie dotyczy	Identyfikator zgłoszenia	W przypadku zgłaszania aktualizacji - niepowtarzalny numer referencyjny nadany przez ESMA zgłoszonemu wcześniej zgłoszeniu STS.	Nie dotyczy
STSS4	Nie dotyczy	Niepowtarzalny identyfikator	Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2020/1224 (5). W przypadku dokonania więcej niż jednego zgłoszeniu STS z wykorzystaniem tego niepowtarzalnego identyfikatora sekurytyzacji, oświadczenie wyjaśniające przyczynę takiej sytuacji.	Nie dotyczy
STSS5	Nie dotyczy	Identyfikator prospektu emisyjnego	Identyfikator prospektu emisyjnego dostarczony przez odpowiedni właściwy organ, jeżeli jest dostępny.	Nie dotyczy
STSS6	Nie dotyczy	Repozytorium sekurytyzacji	Nazwa zarejestrowanego repozytorium sekurytyzacji, jeżeli jest dostępna.	Nie dotyczy
STSS7	Nie dotyczy	Nazwa sekurytyzacji	Nazwa sekurytyzacji.	Sekcja 4 załącznika 9 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS8	art. 18 i art. 27 ust. 3	Państwo prowadzenia działalności	Państwo prowadzenia działalności jednostek inicjujących, jednostek sponsorujących, SSPE i pierwotnych kredytodawców, jeżeli informacje takie są dostępne.	Nie dotyczy
STSS9	Nie dotyczy	Klasyfikacja sekurytyzacji	Rodzaj sekurytyzacji: - sekurytyzacja nieobjęta ABCP, - sekurytyzacja ABCP, - program ABCP.	Nie dotyczy
STSS10	Nie dotyczy	Klasyfikacja ekspozycji bazowych	Rodzaj ekspozycji bazowych: 1) kredyty na nieruchomości mieszkalne zabezpieczone co najmniej jedną hipoteką na nieruchomości mieszkalnej albo w pełni gwarantowane przez dowolnego uznanego dostawcę ochrony kredytowej spośród tych, o których mowa w art. 201 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, i kwalifikujące się co najmniej do stopnia jakości kredytowej 2 zgodnie z częścią trzecią tytuł II rozdział 2 tego rozporządzenia; 2) kredyty na nieruchomości komercyjne zabezpieczone co najmniej jedną hipoteką na nieruchomości komercyjnej, którą może być między innymi budynek biurowy lub inny obiekt komercyjny; 3) instrumenty kredytowe dla osób fizycznych, przeznaczone na cele konsumpcyjne osobiste, rodzinne lub na cele konsumpcyjne gospodarstw domowych; 4) instrumenty kredytowe, w tym kredyty i umowy leasingu, udzielane wszelkiego rodzaju przedsiębiorstwom lub spółkom; 5) kredyty na zakup samochodu/umowy leasingu samochodów; 6) należności z tytułu kart kredytowych; 7) należności z tytułu dostaw i usług; 8) inne ekspozycje bazowe, które na podstawie wewnętrznych metodyk i parametrów są uznawane przez jednostkę inicjującą lub jednostkę sponsorującą za stanowiące odrębny rodzaj aktywów;	Nie dotyczy
STSS11	Nie dotyczy	Data emisji	W przypadku prospektu emisyjnego sporządzonego zgodnie z rozporządzeniem (uE) 2017/1129 (4) data zatwierdzenia prospektu emisyjnego. W każdym innym przypadku data zamknięcia ostatniej transakcji.	Nie dotyczy
STSS12	Nie dotyczy	Data zgłoszenia	Data zgłoszenia do ESMA.	Nie dotyczy
STSS13	art. 27 ust. 2	Upoważniona osoba trzecia	W przypadku gdy upoważniona osoba trzecia świadczyła usługi weryfikacji STS zgodnie z art. 27 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2017/2402, oświadczenie stwierdzające zgodność z kryteriami STS potwierdzone przez tę upoważnioną osobę trzecią.	Nie dotyczy
STSS14	art. 27 ust. 2	Upoważniona osoba trzecia	W przypadku gdy upoważniona osoba trzecia świadczyła usługi weryfikacji STS zgodnie z art. 27 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2017/2402, nazwa osoby trzeciej i państwo prowadzenia działalności.	Nie dotyczy
STSS15	art. 27 ust. 2	Upoważniona osoba trzecia	W przypadku gdy upoważniona osoba trzecia świadczyła usługi weryfikacji STS zgodnie z art. 27 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2017/2402, nazwa właściwego organu, który upoważnił osobę trzecią.	Nie dotyczy
STSS16	art. 27 ust. 5	Status STS	Uzasadnione zgłoszenie przez jednostkę inicjującą i jednostkę sponsorującą, że sekurytyzacja nie jest już uznawana za zgodną z STS.	Nie dotyczy
STSS17	art. 27 ust. 3	Jednostka inicjująca (lub pierwotny kredytodawca) jest instytucją kredytową	Odpowiedź "Tak" lub "Nie" na pytanie, czy jednostka inicjująca lub pierwotny kredytodawca jest instytucją kredytową lub firmą inwestycyjną mającą siedzibę w Unii.	Nie dotyczy
STSS18	art. 27 ust. 3	Potwierdzenie kryteriów przyznawania kredytów	Jeżeli w polu STSS17 udzielono odpowiedzi "Nie", potwierdzenie, że wdrożone kryteria, procesy i systemy udzielania kredytu stosowane przez jednostkę inicjującą lub pierwotnego kredytodawcę są realizowane zgodnie z art. 9 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Nie dotyczy
STSS19	art. 27 ust. 3	Potwierdzenie, że udzielanie kredytu podlega nadzorowi	Jeżeli w polu STSS17 udzielono odpowiedzi "Nie", potwierdzenie, że udzielanie kredytu, o którym mowa w art. 27 ust. 3 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402, podlega nadzorowi.	Nie dotyczy
(1) W stosownych przypadkach należy dołączyć odniesienie do odpowiednich sekcji dokumentów bazowych, jeżeli informacje takie są dostępne. (2)Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2019/980 z dnia 14 marca 2019 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/1129 w odniesieniu do formatu, treści, weryfikacji i zatwierdzania prospektu, który ma być publikowany w związku z ofertą publiczną papierów wartościowych lub dopuszczeniem ich do obrotu na rynku regulowanym, i uchylające rozporządzenie Komisji (WE) nr 809/2004 (Dz.U. L 166 z 21.6.2019, s. 26). (3)Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2020/1224 z dnia 16 października 2019 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/2402 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających informacje oraz szczegółowe informacje na temat sekurytyzacji, które mają być udostępniane przez jednostkę inicjującą, jednostkę sponsorującą oraz SSPE (Dz.U. L 289 z 3.9.2020, s. 1). (4)Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/1129 z dnia 14 czerwca 2017 r. w sprawie prospektu, który ma być publikowany w związku z ofertą publiczną papierów wartościowych lub dopuszczeniem ich do obrotu na rynku regulowanym oraz uchylenia dyrektywy 2003/71/WE (Dz.U. L 168 z 30.6.2017, s. 12). (5) Rozporządzenie delegowane (UE) 2020/1224 z dnia 16 października 2019 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/2402 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających informacje oraz szczegółowe informacje na temat sekurytyzacji, które mają być udostępniane przez jednostkę inicjującą, jednostkę sponsorującą oraz SSPE (Dz.U. L 289 z 3.9.2020, s. 1)

Informacje szczegółowe

Numer p시 Ăa	Numer artykułu rozporządzenia (UE) 2017/2402	Nazwa pola	Potwierdzenie	Zwięzłe wyjaśnienie	Szczegółowe wyjaśnienie	Informacje podlegające zgłoszeniu (1)	Informacje dodatkowe
STSS20	art. 20 ust. 1	Przeniesienie ekspozycji bazowych w drodze prawdziwej sprzedaży lub cesji		√		Zwięzłe wyjaśnienie sposobu przeniesienia ekspozycji bazowych w drodze prawdziwej sprzedaży lub cesji z takich o samym skutku prawnym w sposób, który jest egzekwowalny wobec sprzedawcy lub każdej osoby trzeciej.	Pozycja 3.3 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS21	art. 20 ust. 2	Podlega rygorystycznym przepisom dotyczącym wycofania (ang. clawback)				Zwięzłe wyjaśnienie, czy w sekurytyzacji uwzględniono którykolwiek z rygorystycznych przepisów dotyczących wycofania (ang. clawback), o których mowa w art. 20 ust. 2 lit. a) lub b) rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 3.3 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS22	art. 20 ust. 3	Zwolnienie z egzekwowania przepisów dotyczących wycofania (ang. clawback) w ramach krajowego prawa upadłościowego				Potwierdzenie, czy mają zastosowanie przepisy dotyczące wycofania, o których mowa w art. 20 ust. 3 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 3.3 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS23	art. 20 ust. 4	Przeniesienie, gdy sprzedawca nie jest pierwotnym kredytodawcą	√			Jeżeli sprzedawca nie jest pierwotnym kredytodawcą, oświadczenie potwierdzające, że sekurytyzacja jest zgodna z art. 20 ust. 1-3 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 3.3 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS24	art. 20 ust. 5	Przeniesienie w drodze cesji, dopełnione w późniejszym terminie		√		W przypadku gdy przeniesienie ekspozycji bazowych odbywa się w drodze cesji i dopełnienie transakcji odbywa się w terminie późniejszym niż w momencie zamknięcia sekurytyzacji, należy przedstawić zwięzłe wyjaśnienie sposobu dopełnienia oraz zwięzłe wyjaśnienie, czy dopełnienie odbywa się poprzez zastosowanie co najmniej wymaganych minimalnych ustalonych z góry czynników uruchamiających wymienionych w art. 20 ust. 5 rozporządzenia (UE) 2017/2402. W przypadku zastosowania alternatywnych mechanizmów przeniesienia potwierdzenie, że niewypłacalność jednostki inicjującej nie stanie na przeszkodzie ani nie uniemożliwi egzekwowania praw przez SSPE.	Pozycja 3.3 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS25	art. 20 ust. 6	Oświadczenia i zapewnienia		√		Zwięzłe wyjaśnienie, czy istnieją złożone przez sprzedawcę oświadczenia i zapewnienia, że ekspozycje bazowe objęte sekurytyzacją nie są obciążone, ani w inny sposób objęte warunkami, co do których można przewidzieć, że negatywnie wpłyną na wykonalność prawdziwej sprzedaży lub cesji, lub przeniesienia o takim samym skutku prawnym.	Pozycja 2.2.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS26	art. 20 ust. 7	Kryteria kwalifi- kowalności, które nie dopuszczają aktywnego zarządzania portfelem ekspozycji bazowych na zasadzie uznaniowej		√		Zwięzłe wyjaśnienie, w jaki sposób: - ekspozycje bazowe przeniesione ze sprzedawcy lub scedowane przez niego na rzecz SSPE spełniają wcześniej określone oraz jasne i udokumentowane kryteria kwalifi- kowalności, które nie dopuszczają aktywnego zarządzania portfelem tych ekspozycji na zasadzie uznaniowej, - wybór i przeniesienie ekspozycji bazowych w ramach sekurytyzacji opiera się na jasnych procesach ułatwiających identyfikację ekspozycji wybranych do sekurytyzacji lub przeniesionych na sekurytyzację, które nie pozwalają na aktywne zarządzanie portfelem na zasadzie uznaniowości.	Sekcja 2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS27	art. 20 ust. 8	Jednorodność aktywów			√	Szczegółowe wyjaśnienie dotyczące jednorodności puli ekspozycji bazowych zabezpieczających sekurytyzację. W tym celu należy zamieścić odniesienie do regulacyjnych standardów technicznych EUNB dotyczących jednorodności (rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2019/1851 (2)) oraz szczegółowo wyjaśnić, w jaki sposób są spełniane wszystkie warunki określone w art. 1 wymienionego rozporządzenia delegowanego.	Pozycja 2.2.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS28	art. 20 ust. 9	Zobowiązania związane z ekspozycjami bazowymi: brak resekurytyzacji	√			Potwierdzenie, że ekspozycje bazowe nie obejmują żadnych pozycji sekurytyzacyjnych i że zgłoszona sekurytyzacja nie jest w związku z tym resekurytyzacją.	Pozycja 2.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS29	art. 20 ust. 10	Prawidłowość standardu zawierania umów kredytowych			√	Szczegółowe wyjaśnienie: - czy ekspozycje bazowe zostały zainicjowane w toku zwykłej działalności kredytodawcy oraz czy zastosowane standardy zawierania umów kredytowych nie były mniej rygorystyczne niż standardy zastosowane w chwili inicjowania podobnych ekspozycji, które nie zostały objęte sekurytyzacją, - czy standardy zawierania umów kredytowych i wszelkie istotne zmiany w stosunku do wcześniejszych standardów zawierania umów kredytowych są lub będą bez zbędnej zwłoki w pełni ujawniane potencjalnym inwestorom, - w jaki sposób w przypadku sekurytyzacji, w których ekspozycjami bazowymi są kredyty na nieruchomości mieszkalne, pula ekspozycji bazowych spełnia wymóg określony w art. 20 ust. 10 akapit drugi rozporządzenia (UE) 2017/2402, - czy ocena zdolności kredytowej kredytobiorcy spełnia wymogi określone w art. 8 dyrektywy 2008/48/WE (3) lub w art. 18 ust. 14, ust. 5 lit. a) oraz ust. 6 dyrektywy 2014/17/UE (4) lub, w stosownych przypadkach, równoważne wymogi w państwach trzecich.	Pozycja 2.2.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS30	art. 20 ust. 10	Fachowa wiedza jednostki inicjującej/kredytodawcy			√	Szczegółowe wyjaśnienie, czy jednostka inicjująca lub pierwotny kredytodawca posiadają wystarczającą fachową wiedzę w zakresie inicjowania ekspozycji o charakterze podobnym do tych, które są objęte sekurytyzacją.	Pozycja 2.2.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS31	art. 20 ust. 11	Przeniesione ekspozycje bazowe bez ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania			√	Szczegółowe wyjaśnienie, czy: - przeniesione ekspozycje bazowe nie obejmują - w momencie wyboru - ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania (lub ekspozycji zrestrukturyzowanych) określonych w art. 20 ust. 11 rozporządzenia (UE) 2017/2402, - spełniono wymogi, o których mowa w art. 20 ust. 11 lit. a) ppkt (i) oraz (ii) rozporządzenia (UE) 2017/2402, - spełniono wymogi, o których mowa w art. 20 ust. 11 lit. b) rozporządzenia (UE) 2017/2402, - spełniono wymogi, o których mowa w art. 20 ust. 11 lit. c) rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 2.2.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS32	art. 20 ust. 12	Co najmniej jedna płatność w momencie przeniesienia	√			Potwierdzenie, czy w momencie przeniesienia ekspozycji dłużnicy dokonali co najmniej jednej płatności. Potwierdzenie, czy ma zastosowanie wyłączenie na podstawie art. 20 ust. 12 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycje 3.3 i 3.4.6 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS33	art. 20 ust. 13	Spłata na rzecz posiadaczy pozycji nie może być skonstruowana w taki sposób, aby zależeć w głównej mierze od sprzedaży aktywów.			√	Szczegółowe wyjaśnienie stopnia zależności spłat posiadaczy pozycji se- kurytyzacyjnej od sprzedaży aktywów zabezpieczających ekspozycje bazowe.	Pozycja 3.4.1 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS34	art. 21 ust. 1	Przestrzeganie wymogów dotyczących zatrzymywania ryzyka		√		Zwięzłe wyjaśnienie, w jaki sposób jednostka inicjująca, sponsorująca lub pierwotny kredytodawca sekurytyzacji nieobjętej ABCP spełnia wymóg dotyczący zatrzymania ryzyka przewidziany w art. 6 rozporządzenia (UE) 2017/2402. Wskazanie, która jednostka zachowuje istotny udział gospodarczy netto i którą z opcji wykorzystuje się do zatrzymania ryzyka: 1) część pionową zgodnie z art. 6 ust. 3 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402; 2) udział sprzedawcy zgodnie z art. 6 ust. 3 lit. b) rozporządzenia (UE) 2017/2402; 3) losowo wybrane ekspozycje ujęte w bilansie zgodnie z art. 6 ust. 3 lit. c) rozporządzenia (UE) 2017/2402; 4) transzę pierwszej straty zgodnie z art. 6 ust. 3 lit. d) rozporządzenia (UE) 2017/2402; 5) ekspozycję pierwszej straty w każdym z aktywów zgodnie z art. 6 ust. 3 lit. e) rozporządzenia (UE) 2017/2402; 6) brak zgodności z wymogami dotyczącymi zatrzymania ryzyka określonymi w art. 6 ust. 3 rozporządzenia (UE) 2017/2402; 7) pozostałe wykorzystane opcje.	Pozycja 3.1 załącznika 9 oraz pozycja 3.4.3 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS35	art. 21 ust. 2	Ograniczenie ryzyka stopy procentowej (iR) i ryzyka walutowego (FX) Ryzyka		√		Zwięzłe wyjaśnienie, czy stopy procentowe i ryzyko walutowe są odpowiednio ograniczane oraz czy podejmowane są środki mające na celu ograniczenie takiego ryzyka, a także potwierdzenie, że inwestorzy mają takie środki do dyspozycji.	Pozycje 3.4.2 i 3.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS36	art. 21 ust. 2	Instrumenty pochodne nabyte/s- przedane przez SSPE		√		Zwięzłe oświadczenie, że SSPE nie zawarła kontraktów pochodnych, z wyjątkiem okoliczności, o których mowa w art. 21 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycje 3.4.2 i 3.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS37	art. 21 ust. 2	Instrumenty pochodne zgodne ze wspólnymi standardami		√		Zwięzłe wyjaśnienie, czy stosowane instrumenty zabezpieczające są zapewniane i dokumentowane zgodnie ze wspólnie przyjętymi standardami.	Pozycje 3.4.2 i 3.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS38	art. 21 ust. 3	Płatności odsetek według stóp referencyjnych oparte na powszechnie stosowanych stopach procentowych		√		Zwięzłe wyjaśnienie, czy płatności odsetek według stóp referencyjnych w ramach sekurytyzowanych aktywów i zobowiązań są obliczane na podstawie ogólnie stosowanych rynkowych stóp procentowych lub ogólnie stosowanych stóp sektorowych odzwierciedlających koszt środków pieniężnych oraz w jaki sposób dokonuje się tych obliczeń.	Pozycje 2.2.2 i 2.2.13 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS39	art. 21 ust. 4	Żadne środki pieniężne nie zostają zatrzymane po doręczeniu zawiadomienia o wszczęciu egzekucji lub zawiadomienia o przyspieszeniu spłaty		√		Ogólna deklaracja, że spełnione są wszystkie wymogi art. 21 ust. 4 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 3.4.5 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS40	art. 21 ust. 4	a) nie zatrzymuje się żadnej kwoty środków pieniężnych	√			Potwierdzenie, że po doręczeniu zawiadomienia o wszczęciu egzekucji lub zawiadomienia o przyspieszeniu spłaty nie zostaną zatrzymane żadne środki pieniężne	Pozycja 3.4.5 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS41	art. 21 ust. 4	b) inwestorzy otrzymują środki z tytułu kwoty głównej	√			Potwierdzenie, że inwestorzy otrzymują środki z tytułu kwoty głównej ekspozycji bazowych w drodze sekwencyjnej amortyzacji pozycji sekury- tyzacyjnej w kolejności według uprzywilejowania danej pozycji sekurytyzacyjnej.	Pozycja 3.4.5 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS42	art. 21 ust. 4	c) spłata nie zmienia uprzywilejowania	√			Potwierdzenie, że spłata pozycji sekurytyzacyjnych nie zmienia ich uprzywilejowania.	Pozycja 3.4.5 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS43	art. 21 ust. 4	d) żadne przepisy nie mogą wymagać automatycznej likwidacji ekspozycji bazowych według wartości rynkowej	√			Potwierdzenie, że żadne przepisy nie wymagają automatycznej likwidacji ekspozycji bazowych według wartości rynkowej.	Pozycja 3.4.5 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS44	art. 21 ust. 5	Sekurytyzacje, które obejmują niesekwencyjną kolejność płatności	√			Potwierdzenie, że transakcje, które obejmują niesekwencyjną kolejność płatności, zawierają czynniki uruchamiające związane z dochodami z tytułu ekspozycji bazowych, powodujące powrót do sekwencyjnej kolejności płatności według uprzywilejowania. Potwierdzenie, że takie czynniki uruchamiające obejmują co najmniej pogorszenie jakości kredytowej ekspozycji bazowych poniżej uprzednio ustalonego progu.	Pozycja 3.4.5 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS45	art. 21 ust. 6	Odnawialna sekurytyzacja wywołująca zdarzenia uruchamiające przedterminową spłatę w celu zakończenia okresu odnawialności na podstawie wyznaczonych czynników uruchamiających		√		W stosownych przypadkach zwięzłe wyjaśnienie, w jaki sposób przepisy art. 21 ust. 6 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402 zostały odzwierciedlone w dokumentacji transakcji.	Pozycje 2.3 i 2.4 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS46	art. 21 ust. 6 lit. a)	a) pogorszenie jakości kredytowej ekspozycji bazowych		√		W stosownych przypadkach zwięzłe wyjaśnienie, w jaki sposób przepisy art. 21 ust. 6 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402 zostały odzwierciedlone w dokumentacji transakcji.	Pozycje 2.3 i 2.4 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS47	art. 21 ust. 6 lit. b)	b) wystąpienie zdarzenia związanego z niewypłacalnością w odniesieniu do jednostki inicjującej lub jednostki obsługującej		√		W stosownych przypadkach zwięzłe wyjaśnienie, w jaki sposób przepisy lub czynniki uruchamiające określone w art. 21 ust. 6 lit. b) rozporządzenia (UE) 2017/2402 zostały odzwierciedlone w dokumentacji transakcji.	Pozycje 2.3 i 2.4 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS48	art. 21 ust. 6 lit. c)	c) spadek wartości ekspozycji bazowych posiadanych przez SSPE poniżej uprzednio ustalonego progu		√		W stosownych przypadkach zwięzłe wyjaśnienie, w jaki sposób przepisy lub czynniki uruchamiające określone w art. 21 ust. 6 lit. c) rozporządzenia (UE) 2017/2402 zostały odzwierciedlone w dokumentacji transakcji, z podaniem odniesień do odpowiednich sekcji dokumentacji bazowej, w których można znaleźć odpowiednie informacje.	Pozycje 2.3 i 2.4 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS49	art. 21 ust. 6 lit. d)	d) niewygenero- wanie wystarczającej ilości nowych ekspozycji bazowych o uprzednio ustalonej jakości kredytowej (czynnik wywołujący zakończenie okresu odnawialności)		√		W stosownych przypadkach zwięzłe wyjaśnienie, w jaki sposób przepisy art. 21 ust. 6 lit. d) rozporządzenia (UE) 2017/2402 zostały odzwierciedlone w dokumentacji transakcji.	Pozycje 2.3 i 2.4 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS50	art. 21 ust. 7 lit. a)	a) informacje dotyczące zobowiązań umownych jednostki obsługującej, powiernika i innych dostawców usług pomocniczych	√			Potwierdzenie, że w dokumentacji transakcji określono wszystkie wymogi określone w art. 21 ust. 7 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 3.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS51	art. 21 ust. 7 lit. b)	b) postanowienia dotyczące ciągłości obsługi zadłużenia	√			Potwierdzenie, że dokumentacja sekurytyzacyjna ściśle spełnia wymogi określone w art. 21 ust. 7 lit. b) rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 3.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS52	art. 21 ust. 7 lit. c)	c) postanowienia dotyczące ciągłości funkcjonowania kontrahentów instrumentów pochodnych	√			Potwierdzenie, że w dokumentacji transakcji przedstawiono wszystkie informacje, o których mowa w art. 21 ust. 7 lit. c) rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 3.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS53	art. 21 ust. 7 lit. c)	c) postanowienia dotyczące ciągłości funkcjonowania dostawców płynności oraz banku, w którym prowadzony jest rachunek	√			Potwierdzenie, że w dokumentacji transakcji przedstawiono wszystkie informacje wymagane na podstawie art. 21 ust. 7 lit. c) rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 3.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS54	art. 21 ust. 8	Wiedza fachowa wymagana od jednostki obsługującej oraz wdrożone zasady, odpowiednie procedury i środki kontroli zarządzania ryzykiem.			√	Szczegółowe wyjaśnienie sposobu spełnienia wymogów określonych w art. 21 ust. 8 rozporządzenia (UE) 2017/2402. W wyjaśnieniu należy podać odniesienia do wszelkich zasad i procedur mających na celu zapewnienie zgodności z tymi wymogami.	Pozycja 3.4.6 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS55	art. 21 ust. 9	Jasne i spójne definicje dotyczące sposobu traktowania problemowych pożyczek	√			Potwierdzenie, że w dokumentacji bazowej jasno i spójnie określono definicje, środki naprawcze i działania dotyczące sytuacji zadłużeniowych określonych w art. 21 ust. 9 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 2.2.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS56	art. 21 ust. 9	Kolejność płatności i zdarzenia wywołujące zmiany	√			Potwierdzenie, że w dokumentacji sekurytyzacji określono kolejność płatności i zdarzenia wywołujące zmiany zgodnie z art. 21 ust. 9 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 3.4.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS57	art. 21 ust. 10	Terminowe rozwiązywanie konfliktów pomiędzy kategoriami inwestorów oraz obowiązki powiernika	√			Potwierdzenie, że przepisy dotyczące terminowego rozwiązywania konfliktów zawarte w art. 21 ust. 10 rozporządzenia (UE) 2017/2402 zostały spełnione.	Pozycje 3.4.7 i 3.4.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS58	art. 22 ust. 1	Dane dotyczące historycznych wyników w zakresie niewykonania zobowiązań i strat	√			Potwierdzenie, że dane, których udostępnienia wymaga się w art. 22 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2017/2402, są dostępne, wraz z wyraźnym wskazaniem, gdzie można te dane znaleźć.	Pozycja 2.2.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSS59	art. 22 ust. 2	Próba ekspozycji bazowych podlegająca zewnętrznej weryfikacji	√			Potwierdzenie, że odpowiednia i niezależna strona przeprowadziła zewnętrzną weryfikację próby ekspozycji bazowych przed emisją papierów wartościowych.	Nie dotyczy
STSS60	art. 22 ust. 3	Dostęp potencjalnych inwestorów do modelu przepływów pieniężnych z tytułu zobowiązań	√			Potwierdzenie, że potencjalni inwestorzy posiadają dostęp do modelu przepływów pieniężnych z tytułu zobowiązań przed wyceną, wraz z wyraźnym wskazaniem, gdzie można te informacje znaleźć. Po wycenie - potwierdzenie, że zapewniono potencjalnym inwestorom dostęp do takich informacji na żądanie.	Nie dotyczy
STSS61	art. 22 ust. 4	Publikacja informacji dotyczących efektywności środowiskowej ekspozycji bazowych, na które składają się kredyty na nieruchomości mieszkalne lub kredyty na zakup samochodu lub umowy leasingu samochodów		√		Zwięzłe wyjaśnienie, czy informacje związane z efektywnością środowiskową aktywów finansowanych przez kredyty na nieruchomości mieszkalne lub kredyty na zakup samochodu lub umowy leasingu samochodów są dostępne zgodnie z art. 7 ust. 1 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402, wraz z oświadczeniem, gdzie można te informacje znaleźć.	Nie dotyczy
STSS62	art. 22 ust. 5	Jednostka inicjująca i jednostka sponsorująca odpowiedzialne za przestrzeganie przepisów art. 7	√			Potwierdzenie, że: - jednostka inicjująca i jednostka sponsorująca stosują się do przepisów art. 7 rozporządzenia (UE) 2017/2402, - przed wyceną potencjalnym inwestorom zapewniono dostęp na żądanie do informacji wymaganych w art. 7 ust. 1. lit. a), - przed wyceną zapewniono dostęp do informacji wymaganych w art. 7 ust. 1. lit. b)-d) co najmniej w formie projektu lub we wstępnej formie.	Nie dotyczy
(1) W stosownych przypadkach należy dołączyć odniesienie do odpowiednich sekcji dokumentów bazowych, jeżeli informacje takie są dostępne. (2)Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2019/1851 z dnia 28 maja 2019 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/2402 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących jednorodności ekspozycji bazowych w ramach sekurytyzacji (Dz.U. L 280 z 6.11.2019, s. 1). (3)Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2008/48/WE z dnia 23 kwietnia 2008 r. w sprawie umów o kredyt konsumencki oraz uchylająca dyrektywę Rady 87/102/EWG (Dz.U. L 133 z 22.5.2008, s. 66). (4)Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/17/UE z dnia 4 lutego 2014 r. w sprawie konsumenckich umów o kredyt związanych z nieruchomościami mieszkalnymi i zmieniająca dyrektywy 2008/48/WE i 2013/36/UE oraz rozporządzenie (UE) nr 1093/2010 (Dz.U. L 60 z 28.2.2014, s. 34).

ZAŁĄCZNIK  II  ⁸  

Informacje, które należy przedłożyć ESMA zgodnie z art. 24 rozporządzenia (UE) 2017/2402 w odniesieniu do sekuryty- zacji ABCP

Informacje ogólne

Numer pola	Numer artykułu rozporządzenia (UE) 2017/2402	Nazwa pola	Informacje podlegające zgłoszeniu (1)	Informacje dodatkowe
STSATO	art. 27 ust. 1	Pierwszy punkt kontaktowy	Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) podmiotu wyznaczonego jako pierwszy punkt kontaktowy i nazwa odpowiedniego właściwego organu	Pozycja 3.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT1	Nie dotyczy	Kod identyfikacyjny instrumentu	Międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy (kod ISIN) lub wszystkie obowiązujące kody ISIN, jeżeli są dostępne. W przypadku braku kodu ISIN, jakikolwiek inny niepowtarzalny kod papierów wartościowych przypisany do sekurytyzacji ABCP.	Jeżeli jest dostępny, zgodnie z pozycją 3.1 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980.
STSAT2	Nie dotyczy	Identyfikator podmiotu prawnego (LEI)	LEI jednostek inicjujących lub jednostek sponsorujących, jeżeli jest dostępny.	Pozycja 4.2 załącznika 9 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT3	Nie dotyczy	Identyfikator zgłoszenia	W przypadku zgłaszania aktualizacji - niepowtarzalny numer referencyjny nadany przez ESMA zgłoszonemu wcześniej zgłoszeniu STS.	Nie dotyczy
STSAT4	Nie dotyczy	Niepowtarzalny identyfikator	Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224. W przypadku dokonania więcejniż jednego zgłoszenia STS z wykorzystaniem tego niepowtarzalnego identyfikatora sekurytyzacji, oświadczenie wyjaśniające przyczynę takiej sytuacji.	Nie dotyczy
STSAT5	Nie dotyczy	Identyfikator prospektu emisyjnego	Identyfikator prospektu emisyjnego dostarczony przez odpowiedni właściwy organ, jeżeli jest dostępny.	Nie dotyczy
STSAT6	Nie dotyczy	Repozytorium sekurytyzacji	Nazwa zarejestrowanego repozytorium sekurytyzacji, jeżeli jest dostępna.	Nie dotyczy
STSAT7	Nie dotyczy	Nazwa sekurytyzacji	Nazwa sekurytyzacji lub nazwa kodowa i nazwa stosowana, jeżeli są dostępne.	Sekcja 4 załącznika 9 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT8	art. 18 i art. 27 ust. 3	Państwo prowadzenia działalności	Państwo prowadzenia działalności jednostek inicjujących, jednostek sponsorujących i SSPE, jeżeli informacje te są dostępne.	Nie dotyczy
STSAT9	Nie dotyczy	Klasyfikacja sekurytyzacji	Rodzaj sekurytyzacji: - sekurytyzacja nieobjęta ABCP, - sekurytyzacja ABCP, - program ABCP.	Nie dotyczy
STSAT10	Nie dotyczy	Klasyfikacja ekspozycji bazowych	Rodzaj ekspozycji bazowych: 1) kredyty na nieruchomości mieszkalne zabezpieczone co najmniej jedną hipoteką na nieruchomości mieszkalnej albo w pełni gwarantowane przez dowolnego uznanego dostawcę ochrony kredytowej spośród tych, o których mowa w art. 201 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, i kwalifikujące się co najmniej do stopnia jakości kredytowej 2 zgodnie z częścią trzecią tytuł II rozdział 2 tego rozporządzenia; 2) kredyty na nieruchomości komercyjne zabezpieczone co najmniej jedną hipoteką na nieruchomości komercyjnej, którą może być między innymi budynek biurowy lub inny obiekt komercyjny; 3) instrumenty kredytowe dla osób fizycznych, przeznaczone na cele konsumpcyjne osobiste, rodzinne lub na cele konsumpcyjne gospodarstw domowych; 4) instrumenty kredytowe, w tym kredyty i umowy leasingu, udzielane wszelkiego rodzaju przedsiębiorstwom lub spółkom; 5) kredyty na zakup samochodu/umowy leasingu samochodów; 6) należności z tytułu kart kredytowych; 7) należności z tytułu dostaw i usług; 8) inne ekspozycje bazowe, które na podstawie wewnętrznych metodyk i parametrów są uznawane przez jednostkę inicjującą lub jednostkę sponsorującą za stanowiące odrębny rodzaj aktywów.	Nie dotyczy
STSAT11	Nie dotyczy	Data emisji	W przypadku prospektu emisyjnego sporządzonego zgodnie z rozporządzeniem (uE) 2017/1129 data zatwierdzenia prospektu emisyjnego. W innych przypadkach data emisji sekurytyzacji ABCP.	Nie dotyczy
STSAT12	Nie dotyczy	Data zgłoszenia	Data zgłoszenia do ESMA.	Nie dotyczy
STSAT13	art. 27 ust. 2	Upoważniona osoba trzecia	W przypadku gdy upoważniona osoba trzecia świadczyła usługi weryfikacji STS zgodnie z art. 27 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2017/2402, oświadczenie stwierdzające zgodność z kryteriami STS potwierdzone przez tę upoważnioną osobę trzecią.	Nie dotyczy
STSAT14	art. 27 ust. 2	Upoważniona osoba trzecia	W przypadku gdy upoważniona osoba trzecia świadczyła usługi weryfikacji STS zgodnie z art. 27 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2017/2402, nazwa osoby trzeciej i państwo, w którym prowadzi działalność.	Nie dotyczy
STSAT15	art. 27 ust. 2	Upoważniona osoba trzecia	W przypadku gdy upoważniona osoba trzecia świadczyła usługi weryfikacji STS zgodnie z art. 27 ust. 2 rozporządzenia w sprawie sekurytyzacji, nazwa właściwego organu, który upoważnił osobę trzecią.	Nie dotyczy
STSAT16	art. 27 ust. 5	Status STS	Informacja, czy jednostka inicjująca lub jednostka sponsorująca zgłosiła, że sekurytyzacji aBcP nie należy już uznawać za sekurytyzację STS, z podaniem powodów takiego zgłoszenia.	Nie dotyczy
STSAT17	art. 27 ust. 3	Jednostka inicjująca (lub pierwotny kredytodawca) jest instytucją kredytową	Odpowiedź »Tak« lub »Nie« na pytanie, czy jednostka inicjująca lub pierwotny kredytodawca jest instytucją kredytową lub firmą inwestycyjną mającą siedzibę w Unii.	Nie dotyczy
STSAT18	art. 27 ust. 3	Potwierdzenie kryteriów przyznawania kredytów	Jeżeli w polu STSS17 udzielono odpowiedzi "Nie", potwierdzenie, że wdrożone kryteria, procesy i systemy udzielania kredytu stosowane przez jednostkę inicjującą lub pierwotnego kredytodawcę są realizowane zgodnie z art. 9 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Nie dotyczy
STSAT19	art. 27 ust. 3	Potwierdzenie, że udzielanie kredytu podlega nadzorowi	Jeżeli w polu STSS17 udzielono odpowiedzi "Nie", potwierdzenie, że udzielanie kredytu, o którym mowa w art. 27 ust. 3 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402, podlega nadzorowi.	Nie dotyczy
(1) W stosownych przypadkach należy dołączyć odniesienie do odpowiednich sekcji dokumentów bazowych, jeżeli informacje takie są dostępne.

Informacje szczegółowe

Numer pola	Numer artykułu rozporządzenia (UE) 2017/2402	Nazwa pola	Potwierdzenie	Zwięzłe wyjaśnienie	Szczegółowe wyjaśnienie	Informacje podlegające zgłoszeniu (1)	Informacje dodatkowe
STSAT20	art. 24 ust. 1	Ekspozycje bazowe nabyte w drodze prawdziwej sprzedaży		√		Zwięzłe wyjaśnienie sposobu przeniesienia ekspozycji bazowych w drodze prawdziwej sprzedaży lub cesji o takim samym skutku prawnym w sposób, który jest egzekwowalny wobec sprzedawcy lub każdej osoby trzeciej.	Pozycja 3.3 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT21	art. 24 ust. 2	Podlega rygorystycznym przepisom dotyczącym wycofania (ang. clawback)				Zwięzłe wyjaśnienie, czy w sekurytyzacji uwzględniono którykolwiek z rygorystycznych przepisów dotyczących wycofania (ang. clawback), o których mowa w art. 24 ust. 2 lit. a) lub b) rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 3.3 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT22	art. 24 ust. 3	Zwolnienie z egzekwowania przepisów dotyczących wycofania (ang. clawback) w ramach krajowego prawa upadłościowego				Potwierdzenie, czy mają zastosowanie przepisy dotyczące wycofania, o których mowa w art. 24 ust. 3 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 3.3 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSAT23	art. 24 ust. 4	Przeniesienie, gdy sprzedawca nie jest pierwotnym kredytodawcą	√			Jeżeli sprzedający nie jest pierwotnym kredytodawcą, oświadczenie potwierdzające, że sekurytyzacja jest zgodna z art. 24 ust. 1-3 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 3.3 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT24	art. 24 ust. 5	Przeniesienie w drodze cesji, dopełnione w późniejszym terminie.		√		W przypadku gdy przeniesienie ekspozycji bazowych odbywa się w drodze cesji i dopełnienie transakcji odbywa się w terminie późniejszym niż moment zamknięcia sekurytyzacji, należy przedstawić zwięzłe wyjaśnienie sposobu dopełnienia oraz zwięzłe wyjaśnienie, czy dopełnienie odbywa się poprzez zastosowanie co najmniej wymaganych minimalnych ustalonych z góry czynników uruchamiających zdarzenia wymienionych w art. 24 ust. 5 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 3.3 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT25	art. 24 ust. 6	Oświadczenia i zapewnienia		√		Zwięzłe wyjaśnienie, czy istnieją złożone przez sprzedawcę oświadczenia i zapewnienia, że aktywa objęte sekurytyzacją nie są obciążone, ani w inny sposób objęte warunkami, co do których można przewidzieć, że negatywnie wpłyną na wykonalność prawdziwej sprzedaży lub cesji, lub przeniesienia o takim samym skutku prawnym.	Pozycja 2.2.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT26	art. 24 ust. 7	Kryteria kwalifikowalności, które nie dopuszczają aktywnego zarządzania portfelem ekspozycji bazowych na zasadzie uznaniowej		√		Zwięzłe wyjaśnienie, czy: - ekspozycje bazowe przeniesione ze sprzedawcy lub scedowane przez niego na rzecz SSPE spełniają wcześniej określone oraz jasne i udokumentowane kryteria kwalifikowalności, które nie dopuszczają aktywnego zarządzania portfelem tych ekspozycji na zasadzie uznaniowej, - wybór i przeniesienie ekspozycji bazowych w ramach sekurytyzacji opiera się na jasnych procesach ułatwiających identyfikację ekspozycji wybranych do sekurytyzacji lub przeniesionych na sekurytyzację, które nie pozwalają na aktywne zarządzanie portfelem na zasadzie uznaniowości.	Sekcja 2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT27	art. 24 ust. 8	Brak resekurytyzacji	√			Potwierdzenie, że ekspozycje bazowe nie obejmują żadnych pozycji sekurytyzacyjnych i, w związku z czym, zgłoszona sekurytyzacja nie jest resekurytyzacją.	Pozycja 2.2.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT28	art. 24 ust. 9	Przeniesione ekspozycje bazowe bez ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania			√	Szczegółowe wyjaśnienie, w jakim stopniu przeniesione ekspozycje bazowe nie obejmują-w momencie wyboru - ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania lub, w stosownych przypadkach, ekspozycji zrestrukturyzowanych zgodnie z art. 24 ust. 9 rozporządzenia (UE) 2017/2402. W stosownych przypadkach oświadczenie, czy sekurytyzacja nie obejmuje jakiejkolwiek sytuacji obniżonej wiarygodności kredytowej w momencie sekurytyzacji, jak określono w art. 24 ust. 9 lit. a) ppkt (i) rozporządzenia (UE) 2017/2402. Potwierdzenie, że: - w momencie inicjowania spełnione są wymogi, o których mowa w art. 24 ust. 9 lit. b) rozporządzenia (UE) 2017/2402, - w momencie wyboru spełnione są wymogi, o których mowa w art. 24 ust. 9 lit. c) rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 2.2.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT29	art. 24 ust. 10	Co najmniej jedna płatność w momencie przeniesienia	√			Potwierdzenie, czy w momencie przeniesienia ekspozycji dłużnicy dokonali co najmniej jednej płatności. Jeżeli nie dokonano żadnej płatności, wyjaśnienie przyczyny takiej sytuacji wraz z oświadczeniem, czy przyczyną jest jeden z wyjątków dopuszczonych w art. 20 ust. 12 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycje 3.3 i 3.4.6 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT30	art. 24 ust. 11	Spłata na rzecz posiadaczy pozycji nie może być skonstruowana w taki sposób, aby zależeć w głównej mierze od sprzedaży aktywów.			√	Szczegółowe wyjaśnienie stopnia zależności spłat posiadaczy pozycji se- kurytyzacyjnej od sprzedaży aktywów zabezpieczających ekspozycje bazowe. W stosownych przypadkach szczegółowe wyjaśnienie, czy uznaje się, że spłaty na rzecz inwestorów nie zależą od sprzedaży aktywów, jak określono w art. 24 ust. 11 akapit drugi rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 3.4.1 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT31	art. 24 ust. 12	Ograniczenie ryzyka stopy procentowej (iR) i ryzyka walutowego (FX) Ryzyka		√		Zwięzłe wyjaśnienie, czy i w jaki sposób stopy procentowe i ryzyko walutowe są odpowiednio ograniczone, i potwierdzenie, że środki podejmowane w tym celu zostały ujawnione. Zwięzłe wyjaśnienie, czy stosowane instrumenty zabezpieczające są zagwarantowane i udokumentowane zgodnie ze wspólnie przyjętymi standardami.	Pozycje 3.4.2 i 3.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT32	art. 24 ust. 12	Instrumenty pochodne nabyte/s- przedane przez SSPE		√		O ile nie odbywa się to w celu zabezpieczenia ryzyka stopy procentowej lub ryzyka walutowego, zwięzłe wyjaśnienie, czy SSPE nie zawarła kontraktów pochodnych.	Pozycje 3.4.2 i 3.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT33	art. 24 ust. 12	Instrumenty pochodne w ekspozycjach bazowych		√		Zwięzłe wyjaśnienie dotyczące obecności jakichkolwiek kontraktów pochodnych w puli ekspozycji bazowych.	Pozycje 3.4.2 i 3.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT34	art. 24 ust. 12	Instrumenty pochodne zgodneze wspólnymi standardami		√		Zwięzłe wyjaśnienie, czy jakiekolwiek kontrakty pochodne dopuszczone na podstawie art. 24 ust. 12 są zawierane i dokumentowane zgodnie ze wspólnymi standardami w dziedzinie finansów międzynarodowych.	Pozycje 3.4.7 i 3.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT35	art. 24 ust. 13	Jasne i spójne definicje dotyczące sposobu traktowania problemowych pożyczek	√			Potwierdzenie, że w dokumentacji bazowej jasno i spójnie określono definicje, środki naprawcze i działania dotyczące sytuacji zadłużeniowych określonych w art. 24 ust. 13 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 2.2.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT36	art. 24 ust. 13	Kolejność płatności i zdarzenia wywołujące zmiany	√			Potwierdzenie, że w dokumentacji transakcji określono kolejność płatności i zdarzenia wywołujące zmiany w tej kolejności zgodnie z art. 24 ust. 13 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycje 3.4.7 i 3.4.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT37	art. 24 ust. 14	Dane dotyczące historycznych wyników w zakresie niewykonania zobowiązań i strat	√			Potwierdzenie, że dane, których udostępnienia wymaga art. 24 ust. 14 rozporządzenia (UE) 2017/2402, są dostępne, wraz z wyraźnym wskazaniem, gdzie udostępniono te informacje potencjalnym inwestorom przed wyceną. Jeżeli jednostka sponsorująca nie posiada dostępu do takich danych, potwierdzenie, że sprzedawca zapewnił dostęp do danych określonych w art. 24 ust. 14 rozporządzenia (UE) 2017/2402. Potwierdzenie, że dane są dostępne, i wyraźne wskazanie, gdzie te informacje są dostępne, oraz jasne oświadczenie, że dane obejmują okres nie krótszy niż pięć lat, z wyjątkiem należności z tytułu dostaw i usług oraz innych należności krótkoterminowych, dla których taki okres obserwacji historycznej wynosi nie mniej niż trzy lata.	Pozycja 2.2.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT38	art. 24 ust. 15	Jednorodność aktywów			√	Szczegółowe wyjaśnienie dotyczące sposobu zabezpieczenia sekurytyzacji pulą ekspozycji bazowych, które są jednorodne, z uwzględnieniem cech związanych z przepływami pieniężnymi poszczególnych rodzajów aktywów, łącznie z ich cechami umownymi, cechami dotyczącymi ryzyka kredytowego i przedterminowych spłat.	Pozycja 2.2.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT39	art. 24 ust. 15	Zobowiązania związane z ekspozycjami bazowymi	√			Potwierdzenie, że pula ekspozycji bazowych ma pozostały średni ważony okres trwania nie dłuższy niż rok i że rezydualny termin zapadalności żadnej z ekspozycji bazowych nie przekracza trzech lat. Potwierdzenie, czy zastosowanie ma odstępstwo dotyczące pul kredytów na zakup samochodu, umów leasingu samochodów i transakcji leasingu sprzętu zgodnie z art. 24 ust. 15 akapit trzeci rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 2.2.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT40	art. 24 ust. 15	Zobowiązania związane z ekspozycjami bazowymi	√			W stosownych przypadkach potwierdzenie, że ekspozycje bazowe: - nie obejmują kredytów zabezpieczonych nieruchomościami mieszkalnymi lub komercyjnymi ani w pełni gwarantowanych kredytów na nieruchomości mieszkalne, o których mowa w art. 129 ust. 1 akapit pierwszy lit. e) rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (2), - zawierają zobowiązania, które są umownie wiążące i egzekwowalne, z możliwością pełnego dochodzenia roszczeń od dłużników, o określonych strumieniach płatności związanych z najmem, kwotą główną, odsetkami lub związanych z jakimikolwiek innymi prawami do otrzymywania dochodów z aktywów uzasadniających takie płatności, - nie obejmują zbywalnych papierów wartościowych zdefiniowanych w art. 4 ust. 1 pkt 44 dyrektywy 2014/65/UE (3), innych niż obligacje korporacyjne, i które nie są notowane w systemie obrotu.	Pozycja 2.2.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT41	art. 24 ust. 16	Płatności odsetek według stóp referencyjnych oparte na powszechnie stosowanych stopach procentowych		√		Zwięzłe wyjaśnienie, czy płatności odsetek według stóp referencyjnych w ramach aktywów i zobowiązań sekurytyzacji aBcP są obliczane na podstawie ogólnie stosowanych rynkowych stóp procentowych, czy na podstawie ogólnie stosowanych stóp sektorowych odzwierciedlających koszt środków pieniężnych, oraz w jaki sposób dokonuje się tych obliczeń.	Pozycje 2.2.2 i 2.2.13 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT42	art. 24 ust. 17	Żadne środki pieniężne nie zostają zatrzymane po doręczeniu zawiadomienia o wszczęciu egzekucji lub o przyspieszeniu spłaty		√		Zwięzłe wyjaśnienie, czy spełniono wszystkie wymogi art. 24 ust. 17 rozporządzenia (UE) 2017/2402, w tym zwięzłe wyjaśnienie dotyczące przypadków, w których środki pieniężne mogą być zatrzymane.	Pozycja 3.4.5 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019,980
STSAT43	art. 24 ust. 17	a) Żadne środki pieniężne nie zostają zatrzymane po doręczeniu zawiadomienia o wszczęciu egzekucji lub o przyspieszeniu spłaty	√			Potwierdzenie, że żadne środki pieniężne nie zostaną zatrzymane po doręczeniu zawiadomienia o wszczęciu egzekucji lub zawiadomienia o przyspieszeniu spłaty.	Pozycja 3.4.5 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019,980
STSAT44	art. 24 ust. 17	b) Inwestorzy otrzymują środki z tytułu kwoty głównej	√			Potwierdzenie, że inwestorzy otrzymują środki z tytułu kwoty głównej ekspozycji bazowych w drodze sekwencyjnej amortyzacji pozycji sekurytyzacyjnej w kolejności według uprzywilejowania danej pozycji sekurytyzacyjnej.	Pozycja 3.4.5 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019,980
STSAT45	art. 24 ust. 17	c) Żadne przepisy nie mogą wymagać automatycznej likwidacji ekspozycji bazowych według wartości rynkowej	√			Potwierdzenie, że żadne przepisy nie wymagają automatycznej likwidacji ekspozycji bazowych według wartości rynkowej.	Pozycja 3.4.5 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019,980
STSAT46	art. 24 ust. 18	Zasadność standardów zawierania umów kredytowych			√	Szczegółowe wyjaśnienie, czy ekspozycje bazowe zostały zainicjowane w toku zwykłej działalności sprzedawcy, wskazując, czy zastosowane standardy zawierania umów kredytowych są nie mniej rygorystyczne niż standardy stosowane względem ekspozycji nieobjętych sekurytyzacją.	Pozycja 2.2.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019,980
						Szczegółowe wyjaśnienie, czy wszelkie istotne zmiany w stosunku do wcześniejszych standardów zawierania umów kredytowych zostały w pełni ujawnione jednostce sponsorującej i innym stronom bezpośrednio posiadającym ekspozycję z tytułu sekurytyzacji ABCP.
STSAT47	art. 24 ust. 18	Wiedza fachowa sprzedawcy			√	Szczegółowe wyjaśnienie, czy sprzedawca posiada wymaganą fachową wiedzę w zakresie inicjowania ekspozycji o charakterze podobnym do charakteru ekspozycji, które zostały objęte sekurytyzacją.	Pozycja 2.2.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT48	art. 24 ust. 19	Odnawialna sekurytyzacja ABCP/czynnik pogorszenia jakości kredytowej.			√	Szczegółowe wyjaśnienie dotyczące sposobu uwzględnienia w dokumentacji sekurytyzacji przepisów lub czynników uruchamiających określonych w art. 24 ust. 19 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycje 2.3 i 2.4 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT49	art. 24 ust. 20	Obowiązki uczestników procesu sekurytyzacji	√			Potwierdzenie, że w dokumentacji sekurytyzacji uwzględniono zobowiązania umowne, obowiązki i zadania jednostki sponsorującej, jednostki obsługującej i powiernika, o ile taki jest, oraz innych dostawców usług pomocniczych.	Pozycja 3.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT50	art. 24 ust. 20	Postanowienia dotyczące ciągłości obsługi zadłużenia	√			Potwierdzenie, że w dokumentacji sekurytyzacji uwzględniono procedury i zadania niezbędne do zapewnienia, aby niewykonanie zobowiązania lub niewypłacalność jednostki obsługującej nie spowodowały zakończenia obsługi.	Pozycja 3.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT51	art. 24 ust. 20	Postanowienia dotyczące ciągłości funkcjonowania kontrahentów instrumentów pochodnych oraz banku, w którym prowadzony jest rachunek	√			Potwierdzenie, że w dokumentacji sekurytyzacji uwzględniono postanowienia zapewniające zastąpienie kontrahentów instrumentów pochodnych oraz banku, w którym prowadzony jest rachunek, w przypadku niewykonania przez nich zobowiązania, ich niewypłacalności oraz innych określonych zdarzeń, w stosownych przypadkach.	Pozycja 3.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAT52	art. 24 ust. 20	Stabilność jednostki sponsorującej	√			Potwierdzenie, że w dokumentacji sekurytyzacji uwzględniono sposób, w jaki jednostka sponsorująca spełnia wymogi określone w art. 25 ust. 3 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 3.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
(1) W stosownych przypadkach należy dołączyć odniesienie do odpowiednich sekcji dokumentów bazowych, jeżeli informacje takie są dostępne. (2)Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościo- wych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012, (Dz.U. L 176 z 27.6.2013, s. 1). (3)Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/65/UE z dnia 15 maja 2014 r. w sprawie rynków instrumentów finansowych oraz zmieniająca dyrektywę 2002/92/WE i dyrektywę 2011/61/UE (Dz.U. L 173 z 12.6.2014, s. 349).

ZAŁĄCZNIK  III  ⁹  

Informacje, które należy dostarczyć ESMA zgodnie z art. 25 i 26 rozporządzenia (UE) 2017/2402 w sprawie programów ABCP

Informacje ogólne

Numer pola	Numer artykułu rozporządzenia (UE) 2017/2402	Nazwa pola	Informacje podlegające zgłoszeniu (1)	Informacje dodatkowe
STSAPO	art. 27 ust. 1	Pierwszy punkt kontaktowy	Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) podmiotu wyznaczonego jako pierwszy punkt kontaktowy i nazwa odpowiedniego właściwego organu	Pozycja 3.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAP1	Nie dotyczy	Kod identyfikacyjny instrumentu	Międzynarodowe kody identyfikujące papiery wartościowe (kody ISIN) przypisane do programów ABCP, w stosownych przypadkach.	Jeżeli jest dostępny, zgodnie z pozycją 3.1 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980.
STSAP2	Nie dotyczy	Identyfikator podmiotu prawnego (LEI)	LEI jednostek sponsorujących lub programów ABCP, jeżeli jest dostępny.	Pozycja 4.2 załącznika 9 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAP3	Nie dotyczy	Identyfikator zgłoszenia	W przypadku zgłaszania aktualizacji - niepowtarzalny numer referencyjny nadany przez ESMA zgłoszonemu wcześniej zgłoszeniu STS.	Nie dotyczy
STSAP4	Nie dotyczy	Niepowtarzalny identyfikator	Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224. W przypadku dokonania więcej niż jednego zgłoszenia STS z wykorzystaniem tego niepowtarzalnego identyfikatora sekurytyzacji, oświadczenie wyjaśniające przyczynę takiej sytuacji.	Nie dotyczy
STSAP5	Nie dotyczy	Identyfikator prospektu emisyjnego	Identyfikator prospektu emisyjnego dostarczony przez odpowiedni właściwy organ, jeżeli jest dostępny.	Nie dotyczy
STSAP6	Nie dotyczy	Repozytorium sekurytyzacji	Nazwa zarejestrowanego repozytorium sekurytyzacji, jeżeli jest dostępna.	Nie dotyczy
STSAP7	Nie dotyczy	Nazwa sekurytyzacji	Nazwa programu ABCP	Sekcja 4 załącznika 9 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAP8	art. 18 i art. 27 ust. 3	Państwo prowadzenia działalności	Państwo siedziby jednostki sponsorującej lub jednostek sponsorujących.	Pozycja 4.3 załącznika 9 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAP9	Nie dotyczy	Klasyfikacja sekurytyzacji	Rodzaj sekurytyzacji (nieobjęta ABCP, ABCP, program ABCP)	Nie dotyczy
STSAP10	Nie dotyczy	Data emisji	Data pierwszej emisji programu ABCP	Pozycja 4 załącznika 9 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAP11	Nie dotyczy	Data zgłoszenia	Data zgłoszenia STS do ESMA	Nie dotyczy
STSAP12	art. 27 ust. 2	Upoważniona osoba trzecia	W przypadku gdy upoważniona osoba trzecia świadczyła usługi weryfikacji STS zgodnie z art. 27 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2017/2402, oświadczenie stwierdzające zgodność z kryteriami STS potwierdzone przez tę upoważnioną osobę trzecią.	Nie dotyczy
STSAP13	art. 27 ust. 2	Upoważniona osoba trzecia	W przypadku gdy upoważniona osoba trzecia świadczyła usługi weryfikacji STS zgodnie z art. 27 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2017/2402, nazwa osoby trzeciej i miejsce prowadzenia działalności.	Nie dotyczy
STSAP14	art. 27 ust. 2	Upoważniona osoba trzecia	W przypadku gdy upoważniona osoba trzecia świadczyła usługi weryfikacji STS zgodnie z art. 27 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2017/2402, nazwa właściwego organu, który upoważnił osobę trzecią.	Nie dotyczy
STSAP15	art. 27 ust. 5	Status STS	Zgłoszenie przez jednostkę sponsorującą, że programu ABCP nie należy już uznawać za STS z podaniem powodów tej zmiany.	Nie dotyczy
(1) W stosownych przypadkach należy dołączyć odniesienie do odpowiednich sekcji dokumentów bazowych, jeżeli informacje takie są dostępne.

Informacje szczegółowe

Numer pola	Numer artykułu rozporządzenia (UE) 2017/2402	Nazwa pola	Potwierdzenie	Zwięzłe wyjaśnienie	Szczegółowe wyjaśnienie	Informacje podlegające zgłoszeniu (1)	Informacje dodatkowe
STSAP16	art. 25 ust. 1	Jednostka sponsorująca nadzorowana przez instytucję kredytową	√			Potwierdzenie, że jednostkę sponsorującą programu nadzoruje instytucja kredytowa oraz odniesienie do dokumentu poświadczającego taki status.	Nie dotyczy
STSAP17	art. 25 ust. 2	Wsparcie jednostki sponsorującej jako dostawcy instrumentu wsparcia płynności	√			Potwierdzenie, że jednostka sponsorująca programu ABCP zapewni instrument wsparcia płynności oraz że wspiera wszystkie pozycje sekurytyza- cyjne programu ABCP, w tym opis instrumentu wsparcia płynności i odniesienie do dowolnego dokumentu potwierdzającego takie postanowienie.	Nie dotyczy
STSAP18	art. 25 ust. 3	Wykazanie przez instytucję kredytową przed właściwym organem	√			Potwierdzenie, że ze względu na jej rolę jednostki sponsorującej, instytucja kredytowa nie zagraża jej wypłacalności i płynności, oraz, jeżeli jest dostępne, odniesienie do dokumentu potwierdzającego, że instytucja wykazała tę pozycję przed właściwym organem.	Nie dotyczy
STSAP19	art. 25 ust. 4	Zgodność z wymogami due diligence jednostki sponsorującej	√			Potwierdzenie zgodności jednostki sponsorującej z wymogami due diligence określonymi w art. 5 ust. 1 i 3 rozporządzenia (UE) 2017/2402, stosownie do przypadku. Potwierdzenie, że jednostka sponsorująca zweryfikowała, czy sprzedawca dysponuje zdolnościami obsługi i procesami ściągania należności, które spełniają wymogi określone w art. 265 ust. 2 lit. i)-p) rozporządzenia (UE) nr 575/2013 lub równoważne wymogi w państwach trzecich.	Nie dotyczy
STSAP20	art. 25 ust. 5	Sprzedawca (na poziomie transakcji) lub jednostka sponsorująca (na poziomie programu ABCP) muszą spełniać wymogi dotyczące zatrzymania ryzyka, o których mowa w art. 6.		√		Zwięzłe wyjaśnienie, w jaki sposób sprzedawca (sekurytyzacja ABCP) i jednostka sponsorująca (program ABCP) spełniają wymogi dotyczące zatrzymania ryzyka określone na podstawie art. 6 rozporządzenia (UE) 2017/2402 określającego wariant wykorzystany do zatrzymania ryzyka, w tym: 1) części pionowej - tj. art. 6 ust. 3 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402; 2) udziału sprzedawcy - tj. art. 6 ust. 3 lit. b) rozporządzenia (UE) 2017/2402; 3) losowo wybranych ekspozycji utrzymywanych w bilansie - tj. art. 6 ust. 3 lit. c) rozporządzenia (UE) 2017/2402; 4) transzy pierwszej straty - tj. art. 6 ust. 3 lit. d) rozporządzenia (UE) 2017/2402; 5) ekspozycji pierwszej straty w przypadku każdego składnika aktywów - tj. art. 6 ust. 3 lit. e) rozporządzenia (UE) 2017/2402; 6) brak zgodności z wymogami zatrzymania ryzyka rozporządzenia (UE) 2017/2402; 7) inne.	Pozycja 3.4.3 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSAP21	art. 25 ust. 6	Zgodność na poziomie programu ABCP z art. 7 (wymogi dotyczące przejrzystości)	√			Potwierdzenie, że: - jednostka sponsorująca jest odpowiedzialna za przestrzeganie przepisów art. 7 rozporządzenia (UE) 2017/2402, - jednostka sponsorująca stosuje się do przepisów art. 7 na poziomie programu ABCP, - jednostka sponsorująca udostępniła potencjalnym inwestorom przed wyceną na ich żądanie: zbiorcze informacje wymagane na podstawie art. 7 ust. 1 akapit pierwszy lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/240； » oraz informacje wymagane na podstawie art. 7 ust. 1 akapit pierwszy lit. b)-e) rozporządzenia (UE) 2017/2402 co najmniej w formie projektu lub we wstępnej formie.	Nie dotyczy
STSAP22	art. 25 ust. 7	Wykorzystanie instrumentu wsparcia płynności, w przypadku gdy jednostka sponsorująca nie odnowi zobowiązań finansowych dotyczących takiego instrumentu		√		Zwięzłe wyjaśnienie ze strony sponsora, czy instrument wsparcia płynności zostanie wykorzystany, a zapadające papiery wartościowe spłacone w przypadku nieodnowienia przez jednostkę sponsorującą zobowiązania finansowego dotyczącego instrumentu wsparcia płynności przed jego wygaśnięciem.	Nie dotyczy
STSAP23	art. 26 ust. 1	Zgodność sekurytyzacji ABCP w ramach programu ABCP z art. 24 ust. 1-8 i ust. 1220	√			Potwierdzenie, czy wszystkie sekurytyzacje ABCP w ramach programu spełniają następujące wymogi: - art. 24 ust. 1-8 rozporządzenia (UE) 2017/2402, - art. 24 ust. 12-20 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Nie dotyczy
STSAP24	art. 26 ust. 1 akapity drugi i trzeci	Maksymalnie 5 % zbiorczej kwoty ekspozycji, które są ekspozycjami bazowymi ABCP może tymczasowo nie spełniać pewnych wymogów			√	Szczegółowe wyjaśnienie dotyczące tego, z którymi, o ile z którymkolwiek, wymogami art. 24 ust. 9, 10 lub 11 rozporządzenia (UE) 2017/2402 tymczasowo brak jest zgodności oraz odsetek zbiorczej kwoty ekspozycji, które są ekspozycjami bazowymi sekurytyzacji ABCP, reprezentujący ten brak zgodności, oraz dlaczego program spowodował tymczasowe naruszenie tych wymogów. Potwierdzenie, że odpowiednia i niezależna strona prowadzi regularną zewnętrzną weryfikację zgodności próby ekspozycji bazowych.	Nie dotyczy
STSAP25	art. 26 ust. 2	Pozostały średni ważony okres trwania ekspozycji bazowych programu ABCP nie może być dłuższy niż dwa lata.	√			Potwierdzenie, że pozostały średni ważony okres trwania ekspozycji bazowych programu ABCP nie jest dłuższy niż dwa lata.	Nie dotyczy
STSAP26	art. 26 ust. 3	W pełni wspierany program ABCP (przez jednostkę sponsorującą)		√		Zwięzłe wyjaśnienie dotyczące tego, czy jednostka sponsorująca w pełni w wspiera program ABCP zgodnie z art. 25 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Nie dotyczy
STSAP27	art. 26 ust. 4	Brak resekurytyzacji i brak wsparcia jakości kredytowej ustanawiającego dodatkową warstwę transz na poziomie programu ABCP	√			Potwierdzenie, że program ABCP nie obejmuje żadnej resekurytyzacji oraz że wsparcie jakości kredytowej nie ustanawia dodatkowej warstwy transz na poziomie programu.	Nie dotyczy
STSAP28	art. 26 ust. 5	Brak opcji kupna	√			Potwierdzenie, że program ABCP nie zawiera opcji kupna ani klauzuli mających wpływ na ostateczny termin zapadalności, w przypadku gdy takie opcje lub klauzule mogą być wykonywane według uznania sprzedawcy, jednostki sponsorującej lub SSPE.	Nie dotyczy
STSAP29	art. 26 ust. 6	Odpowiednio ograniczone i udokumentowane ryzyko stopy procentowej i ryzyko walutowe powstające na poziomie programu ABCP.			√	Szczegółowe wyjaśnienie dotyczące tego, czy i w jaki sposób ryzyko stopy procentowej i ryzyko walutowe powstające na poziomie programu ABCP są odpowiednio ograniczane, a także jakie środki wykorzystano do ograniczenia takiego ryzyka, w tym czy SSPE zawiera kontrakty pochodne z przyczyn innych niż określone w art. 26 ust. 6 rozporządzenia (UE) 2017/2402, a także opis sposobu, w jaki takie instrumenty pochodne są zawierane i dokumentowane, a w szczególności czy jest to wykonywane zgodnie ze wspólnymi standardami w dziedzinie finansów międzynarodowych.	Nie dotyczy
STSAP30	art. 26 ust. 7 lit. a)	Wymogi dotyczące dokumentacji programu ABCP (obowiązki powiernika wobec inwestorów)	√			Potwierdzenie, że obowiązki powiernika oraz innych podmiotów mających obowiązki powiernicze, o ile takie istnieją, wobec inwestorów, określono w dokumentacji programu ABCP.	Nie dotyczy
STSAP31	art. 26 ust. 7 lit. b)	Wymogi dotyczące dokumentacji programu ABCP (zobowiązania umowne jednostki sponsorującej)	√			Potwierdzenie, że zobowiązania umowne, obowiązki i zadania jednostki sponsorującej, powiernika i innych dostawców usług pomocniczych, o ile tacy są, określono w dokumentacji programu ABCP.	Nie dotyczy
STSAP32	art. 26 ust. 7 lit. c)	Wymogi dotyczące dokumentacji programu ABcP (proces i obowiązki w przypadku jednostki obsługującej zagrożonej niewykonaniem zobowiązania)	√			Potwierdzenie, że w dokumentacji programu ABCP zawarto procesy i obowiązku dotyczące jednostki obsługującej zagrożonej niewykonaniem zobowiązania lub niewypłacalnością, by zapewnić ciągłość świadczenia usług.	Nie dotyczy
STSAP33	art. 26 ust. 7 lit. d)	Wymogi dotyczące dokumentacji programu ABcP (postanowienia dotyczące zastąpienia kontrahentów instrumentów pochodnych oraz banku, w którym prowadzony jest rachunek)	√			Potwierdzenie, że spełnione są wymogi na mocy art. 26 ust. 7 lit. d) rozporządzenia (UE) 2017/2402 w zakresie postanowienia dotyczącego zastąpienia kontrahentów instrumentów pochodnych oraz banku, w którym prowadzony jest rachunek, na poziomie programu ABCP w przypadku niewykonania przez nich zobowiązania, ich niewypłacalności oraz innych określonych zdarzeń, jeżeli instrument wsparcia płynności nie pokrywa takich zdarzeń.	Nie dotyczy
STSAP34	art. 26 ust. 7 lit. e)	Wymogi dotyczące dokumentacji programu ABCP (procedury służące zapewnieniu zabezpieczenia zobowiązań finansowych)	√			Potwierdzenie, że dokumentacja programu ABCP zawiera procedury zapewniające, aby w przypadku wystąpienia określonych zdarzeń, niewykonania zobowiązania lub niewypłacalności jednostki sponsorującej, przewidziane były środki naprawcze w celu osiągnięcia, stosownie do sytuacji, zabezpieczenia zobowiązań finansowych lub zastąpienia dostawcy instrumentu wsparcia płynności. Oświadczenie wskazujące odpowiednie strony prospektu emisyjnego lub innej dokumentacji bazowej, która zawiera informacje stosowne do wymogów określonych w art. 26 ust. 7 lit. e) rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Nie dotyczy
STSAP35	art. 26 ust. 7 lit. f)	Wymogi dotyczące dokumentacji programu ABCP (instrument wsparcia płynności i zapadające papiery wartościowe do spłacenia, jeżeli jednostka sponsorująca nie odnowi zobowiązania finansowego dotyczącego instrumentu wsparcia płynności przed jego wygaśnięciem)	√			Potwierdzenie, że dokumentacja programu ABCP zawiera postanowienia zapewniające, aby instrument wsparcia płynności został wykorzystany, a zapadające papiery wartościowe spłacone w przypadku nieodnowienia przez jednostkę sponsorującą zobowiązania finansowego dotyczącego instrumentu wsparcia płynności przed jego wygaśnięciem. Oświadczenie wskazujące odpowiednie strony prospektu emisyjnego lub innej dokumentacji bazowej, która zawiera informacje stosowne do wymogów określonych w art. 26 ust. 7 lit. f) rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Nie dotyczy
STSAP36	art. 26 ust. 8	Wiedza fachowa jednostki obsługującej			√	Szczegółowe wyjaśnienie dotyczące sposobu, w jaki spełnia się wymogi art. 26 ust. 8 rozporządzenia (UE) 2017/2402, w tym wyjaśnienie strategii i procedur zapewniających zgodność z tymi wymogami Oświadczenie wskazujące odpowiednie strony prospektu emisyjnego lub innej dokumentacji bazowej, które zawierają stosowne wyjaśnienia mające na celu spełnienie wymogów określonych w art. 26 ust. 8 rozporządzenia (UE) 2017/2402 (w stosownych przypadkach) ("wiedza fachowa jednostki obsługującej, polityka, procedury i zarządzanie ryzykiem").	Pozycja 3.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
(1) W stosownych przypadkach należy dołączyć odniesienie do odpowiednich sekcji dokumentów bazowych, jeżeli informacje takie są dostępne.Informacje szczegółowe

ZAŁĄCZNIK  IV  ¹⁰  

Informacje, które należy przedłożyć ESMA na podstawie art. 26b-26e rozporządzenia (UE) 2017/2402 w odniesieniu do sekurytyzacji bilansowych

Informacje ogólne

Numer pola	Numer artykułu rozporządzenia (UE) 2017/2402	Nazwa pola	Informacje podlegające zgłoszeniu	Informacje dodatkowe
STSSY1	art. 27 ust. 1 akapit trzeci	Pierwszy punkt kontaktowy	Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) podmiotu wyznaczonego jako pierwszy punkt kontaktowy i nazwa odpowiedniego właściwego organu	Pozycja 3.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY2	Nie dotyczy	Data zgłoszenia	Data zgłoszenia do ESMA.	Nie dotyczy
STSSY3	Nie dotyczy	Kod identyfikacyjny instrumentu	Międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy (kod ISIN) lub wszystkie obowiązujące kody ISIN, jeżeli są dostępne. W przypadku braku kodu ISIN, każdy inny niepowtarzalny kod papierów wartościowych (w tym obligacji powiązanych z ryzykiem kredytowym), jeżeli jest dostępny.	Jeżeli jest dostępny, zgodnie z pozycją 3.1 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSSY4	Nie dotyczy	Identyfikator podmiotu prawnego (LEI)	LEI jednostek inicjujących, jednostek sponsorujących oraz, jeżeli jest dostępny, pierwotnych kredytodawców i SSPE.	Pozycja 4.2 załącznika 9 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSSY5	art. 31 ust. 3	Sprzedawca ochrony	LEI, nazwa, państwo prowadzenia działalności sprzedawcy/sprzedawców początkowejochrony oraz nazwa właściwego organu.	Nie dotyczy
STSSY6	Nie dotyczy	Identyfikator zgłoszenia	W przypadku zgłaszania aktualizacji - niepowtarzalny numer referencyjny nadany przez ESMA przekazanemu wcześniej zgłoszeniu STS.	Nie dotyczy
STSSY7	Nie dotyczy	Niepowtarzalny identyfikator	Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2020/1224.	Nie dotyczy
STSSY8	Nie dotyczy	Repozytorium sekurytyzacji	W stosownych przypadkach nazwa zarejestrowanego repozytorium sekurytyzacji.	Nie dotyczy
STSSY9	art. 18 akapit drugi i art. 27 ust. 3	Państwo prowadzenia działalności	Państwo prowadzenia działalności jednostek inicjujących, jednostek sponsorujących, pierwotnych kredytodawców i SSPE.	Nie dotyczy
STSSY10	Nie dotyczy	Klasyfikacja sekurytyzacji syntetycznej	Rodzaj sekurytyzacji syntetycznej: - sekurytyzacja syntetyczna z ochroną kredytową rzeczywistą; - sekurytyzacja syntetyczna z ochroną kredytową nierzeczywistą.	Nie dotyczy
STSSY11	Nie dotyczy	Sekurytyzacja syntetyczna z ochroną kredytową nierzeczywistą	Nazwa sprzedawcy ochrony (rząd lub organizacja ponadnarodowa o wadze ryzyka wynoszącej 0 %)	Nie dotyczy
STSSY12	Nie dotyczy	Zastosowana umowa dotycząca ochrony kredytowej	Rodzaj zastosowanej umowy dotyczącej ochrony kredytowej: - kredytowe instrumenty pochodne; - gwarancje finansowe.	Nie dotyczy
STSSY13	Nie dotyczy	Klasyfikacja ekspozycji bazowych	Rodzaj ekspozycji bazowych: 1. Ekspozycje związane z finansowaniem handlu 2. Kredyty dla małych i średnich przedsiębiorstw (MŚP) 3. Kredyty konsumenckie 4. Kredyty dla dużych przedsiębiorstw 5. Połączenie kredytów dla MŚP i kredytów dla dużych przedsiębiorstw 6. Ekspozycje związane z nieruchomościami komercyjnymi 7. Inne.	Nie dotyczy
STSSY14	Nie dotyczy	Data emisji	Data zamknięcia transakcji oraz, jeżeli jest inna, data wejścia w życie umowy dotyczącej ochrony.	Nie dotyczy
STSSY15	art. 27 ust. 2 akapit drugi	Upoważniona osoba trzecia dokonująca weryfikacji - oświadczenie	W przypadku gdy upoważniona osoba trzecia świadczyła usługi weryfikacji STS zgodnie z art. 27 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2017/2402, oświadczenie stwierdzające zgodność z kryteriami STS potwierdzone przez tę upoważnioną osobę trzecią.	Nie dotyczy
STSSY16	art. 27 ust. 2 akapit drugi	Upoważniona osoba trzecia dokonująca weryfikacji - państwo prowadzenia działalności	W przypadku gdy upoważniona osoba trzecia świadczyła usługi weryfikacji STS zgodnie z art. 27 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2017/2402, nazwa osoby trzecieji państwo prowadzenia działalności.	Nie dotyczy
STSSY17	art. 27 ust. 2 akapit drugi	Upoważniona osoba trzecia dokonująca weryfikacji - właściwy organ	W przypadku gdy upoważniona osoba trzecia świadczyła usługi weryfikacji STS zgodnie z art. 27 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2017/2402, nazwa właściwego organu, który upoważnił osobę trzecią.	Nie dotyczy
STSSY18	art. 27 ust. 5	Status STS	W stosownych przypadkach zgłoszenie (z uzasadnieniem) dokonane przez jednostkę inicjującą, stwierdzające, że sekurytyzacji syntetycznej nie należy już traktować jako sekurytyzacji STS.	Nie dotyczy

Informacje szczegółowe

Numer pola	Numer artykułu rozporządzenia (UE) 2017/2402	Nazwa pola	Potwierdzenie	Zwięzłe wyjaśnienie	Szczegółowe wyjaśnienie	Informacje podlegające zgłoszeniu	Informacje dodatkowe
STSSY19	art. 26b ust. 1 akapit pierwszy	Jednostka inicjująca jest podmiotem podlegającymi nadzorowi w Unii				Potwierdzenie, że jednostka inicjująca jest podmiotem, który posiada zezwolenie lub licencję w Unii.	Nie dotyczy
STSSY20	art. 26b ust. 1 akapit drugi	Jednostka inicjująca stosuje się do zasad dotyczących zakupionych ekspozycji osoby trzeciej				Zwięzłe wyjaśnienie, że zasady dotyczące kredytów, windykacji, odzyskiwania i obsługi wierzytelności, które jednostka inicjująca stosuje w odniesieniu do ekspozycji osoby trzeciej zakupionych na własny rachunek, a następnie poddanych sekurytyzacji, są nie mniej rygorystyczne niż te, które jednostka inicjująca stosuje w odniesieniu do porównywalnych ekspozycji, które nie zostały zakupione.	Nie dotyczy
STSSY21	art. 26b ust. 2	Inicjowanie ekspozycji bazowej				Zwięzłe wyjaśnienie, że ekspozycje bazowe są inicjowane w ramach podstawowej działalności jednostki inicjującej.	Nie dotyczy
STSSY22	art. 26b ust. 3 akapit pierwszy	Aktywa utrzymywane w bilansie jednostki inicjującej w chwili zamknięcia transakcji				Potwierdzenie, że w momencie zamknięcia transakcji ekspozycje bazowe są utrzymywane w bilansie jednostki inicjującej lub podmiotu należącego do tej samej grupy co jednostka inicjująca.	Nie dotyczy
STSSY23	art. 26b ust. 3 akapit drugi	Kategoria grupy				Do celów pola STSSY22 potwierdzenie, która z poniższych dwóch grup jest adekwatna: a) grupa osób prawnych podlegających konsolidacji ostro- żnościowej zgodnie z częścią pierwszą tytuł II rozdział 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013; b) grupa zdefiniowana w art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE 11 .	Nie dotyczy
STSSY24	art. 26b ust. 4	Brak dodatkowego zabezpieczenia ekspozycji jednostki inicjującej				Potwierdzenie, że jednostka inicjująca nie zabezpiecza swojej ekspozycji na ryzyko kredytowe wynikające z bazowych ekspozycji sekurytyzacji w sposób wykraczający poza ochronę uzyskaną z tytułu umowy dotyczącej ochrony kredytowej.	Nie dotyczy
STSSY25	art. 26b ust. 5	Umowa dotycząca ochrony kredytowej spełniająca warunki art. 249 rozporządzenia (UE) nr 575/2013				Potwierdzenie, że umowa dotycząca ochrony kredytowej jest zgodna z przepisami dotyczącymi ograniczania ryzyka kredytowego ustanowionymi w art. 249 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.	Nie dotyczy
STSSY26	art. 26b ust. 5	Umowa dotycząca ochrony kredytowej spełniająca inne przepisy dotyczące ograniczania ryzyka kredytowego				W przypadku gdy art. 249 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 nie ma zastosowania, zwięzłe wyjaśnienie potwierdzające, że zapewniono zgodność z wymogami, które są nie mniej rygorystyczne niż wymogi określone w tym artykule.	Nie dotyczy
STSSY27	art. 26b ust. 6 lit. a)	Oświadczenia i zapewnienia - Tytuł prawny do ekspozycji bazowej				Zwięzłe wyjaśnienie oświadczeń i zapewnień jednostki inicjującej, zgodnie z którymi jednostka inicjująca lub podmiot z grupy, do której należy jednostka inicjująca, ma pełen i ważny tytuł prawny do ekspozycji bazowych i związanych z nimi praw ubocznych.	Nie dotyczy
STSSY28	art. 26b ust. 6 lit. b)	Oświadczenia i zapewnienia - Jednostka inicjująca zatrzymuje ryzyko kredytowe aktywów bazowych				Zwięzłe wyjaśnienie oświadczeń i zapewnień jednostki inicjującej, zgodnie z którymi, w przypadku gdy jednostka inicjująca jest instytucją kredytową zdefiniowaną w art. 4 ust. 1 pkt 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 lub zakładem ubezpieczeń zdefiniowanym w art. 13 pkt 1 dyrektywy 2009/138/WE, jednostka inicjująca lub podmiot objęty zakresem nadzoru na zasadzie skonsolidowanej zatrzymuje ryzyko kredytowe wynikające z ekspozycji bazowej w swoim bilansie.	Nie dotyczy
STSSY29	art. 26b ust. 6 lit. c)	Oświadczenia i zapewnienia - Zgodność ekspozycji z kryteriami kwalifikowal- ności				Zwięzłe wyjaśnienie oświadczeń i zapewnień jednostki inicjującej, zgodnie z którymi każda ekspozycja bazowa w dniu włączenia jej do portfela objętego sekurytyzacją jest zgodna z kryteriami kwalifikowalności i z wszystkimi warunkami innymi niż wystąpienie zdarzenia kredytowego, o którym mowa w art. 26e ust. 1 rozporządzenia (UE) 2017/2402, w odniesieniu do płatności z tytułu ochrony kredytowej zgodnie z postanowieniami umowy dotyczącej ochrony kredytowej zawartej w dokumentacji sekurytyzacji.	Pozycja 2.2.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY30	art. 26b ust. 6 lit. d)	Oświadczenia i zapewnienia - Wiążące i egzekwowalne zobowiązanie dłużnika				Zwięzłe wyjaśnienie oświadczeń i zapewnień jednostki inicjującej, że zgodnie z najlepszą wiedzą jednostki inicjującej kontrakt dotyczący każdej z ekspozycji bazowych zawiera prawne, ważne, wiążące i egzekwowalne zobowiązanie dłużnika do zapłaty kwot określonych w tym kontrakcie.	Pozycja 2.2.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY31	art. 26b ust. 6 lit. e)	Oświadczenia i zapewnienia - Kryteria zawierania umów kredytowych				Zwięzłe wyjaśnienie oświadczeń i zapewnienia jednostki inicjującej, że ekspozycje bazowe są zgodne z kryteriami zawierania umów kredytowych, które są nie mniej rygorystyczne niż standardowe kryteria zawierania umów kredytowych, jakie jednostka inicjująca stosuje względem podobnych ekspozycji nieobjętych sekurytyzacją.	Pozycja 2.2.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY32	art. 26b ust. 6 lit. f)	Oświadczenia i zapewnienia - Nie występuje istotne naruszenie lub niewykonanie zobowiązań przez któregokolwiek z dłużników				Zwięzłe wyjaśnienie oświadczeń i zapewnień jednostki inicjującej, że zgodnie z najlepszą wiedzą jednostki inicjującej nie występuje istotne naruszenie lub niewykonanie przez któregokolwiek z dłużników jakichkolwiek jego zobowiązań w odniesieniu do ekspozycji bazowej w dniu włączenia tej ekspozycji bazowej do portfela ekspozycji objętego sekurytyzacją.	Pozycja 2.2.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY33	art. 26b ust. 6 lit. g)	Oświadczenia i zapewnienia - Dokumentacja transakcji nie zawiera żadnych nieprawdziwych informacji				Zwięzłe wyjaśnienie oświadczeń i zapewnień jednostki inicjującej, że zgodnie z najlepszą wiedzą jednostki inicjującej dokumentacja transakcji nie zawiera żadnych nieprawdziwych informacji dotyczących szczegółów ekspozycji bazowych.	Pozycja 2.2.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY34	art. 26b ust. 6 lit. h)	Oświadczenia i zapewnienia - Egzekwowal- ność lub ściągalność ekspozycji bazowych				Zwięzłe wyjaśnienie oświadczeń i zapewnień jednostki inicjującej, zgodnie z którymi w chwili zamknięcia transakcji lub gdy ekspozycja bazowa jest włączana do portfela objętego sekurytyzacją, kontrakt między dłużnikiem a pierwotnym kredytodawcą w odniesieniu do tej ekspozycji bazowej nie został zmieniony w taki sposób, aby miało to wpływ na egzekwowalność lub ściągalność tych ekspozycji bazowych.	Pozycja 2.2.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY35	art. 26b ust. 7 akapit pierwszy	Kryteria kwalifikowal- ności, które nie dopuszczają aktywnego zarządzania portfelem ekspozycji bazowych na zasadzie uznaniowej				Zwięzłe wyjaśnienie, że ekspozycje bazowe spełniają wcześniej określone oraz jasne i udokumentowane zdefiniowane kryteria kwalifikowalności, które nie dopuszczają aktywnego zarządzania portfelem tych ekspozycji na zasadzie uznaniowej.	Sekcja 2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSSY36	art. 26b ust. 7 akapit drugi	Zwolnienie z zakazu aktywnego zarządzania portfelem				Do celów pola STSSY35 zwięzłe wyjaśnienie, że substytucji ekspozycji, które są sprzeczne z oświadczeniami lub zapewnieniami, lub - gdy sekurytyzacja obejmuje okres uzupełnienia - dodania ekspozycji, które spełniają określone warunki uzupełnienia, nie uznaje się za aktywne zarządzanie portfelem.	Sekcja 2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSSY37	art. 26b ust. 7 akapit trzeci	Ekspozycja dodana po dacie zamknięcia transakcji spełniająca kryteria kwalifikowal- ności				Zwięzłe wyjaśnienie, że każda ekspozycja dodana po dacie zamknięcia transakcji spełnia kryteria kwalifikowalności, które są nie mniej rygorystyczne niż kryteria stosowane przy początkowym wyborze ekspozycji bazowych.	Sekcja 2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSSY38	art. 26b ust. 7 akapit czwarty lit. a)	Ekspozycje, które zostały spłacone w całości				W przypadku gdy ekspozycja bazowa ma zostać usunięta z transakcji, zwięzłe wyjaśnienie, że została spłacona w całości lub w inny sposób osiągnęła termin zapadalności.	Sekcja 2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSSY39	art. 26b ust. 7 akapit czwarty lit. b)	Ekspozycje bazowe, które zostały zbyte				W przypadku gdy ekspozycja bazowa ma zostać usunięta z transakcji, zwięzłe wyjaśnienie, że została zbyta w trakcie normalnego prowadzenia działalności przez jednostkę inicjującą, pod warunkiem że takie zbycie nie stanowi ukrytego wsparcia, o którym mowa w art. 250 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.	Sekcja 2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSSY40	art. 26b ust. 7 akapit czwarty lit. c)	Zmiana, która nie jest spowodowana przez kredyt				W przypadku gdy ekspozycja bazowa ma zostać usunięta z transakcji, zwięzłe wyjaśnienie, że podlega ona zmianie, która nie jest spowodowana przez kredyt, takiej jak refinansowanie lub restrukturyzacja długu, oraz która ma miejsce w trakcie zwykłej obsługi tej ekspozycji bazowej.	Sekcja 2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSSY41	art. 26b ust. 7 akapit czwarty lit. d)	Niespełnione kryteria kwalifikowal- ności				W przypadku gdy ekspozycja bazowa ma zostać usunięta z transakcji, zwięzłe wyjaśnienie, że w czasie włączenia jej do transakcji nie spełniała kryteriów kwalifikowalności.	Sekcja 2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSSY42	art. 26b ust. 8 akapit pierwszy	Jednorodność aktywów				Szczegółowe wyjaśnienie dotyczące sposobu zabezpieczenia sekurytyzacji pulą ekspozycji bazowych, które są jednorodne pod względem rodzaju aktywów. W tym celu należy odnieść się do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/1851 12 .	Pozycja 2.2.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY43	art. 26b ust. 8 akapit pierwszy	Wyłącznie jeden rodzaj aktywów				Szczegółowe wyjaśnienie, w jaki sposób pula ekspozycji bazowych obejmuje wyłącznie jeden rodzaj aktywów.	Pozycja 2.2.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY44	art. 26b ust. 8 akapit drugi	Zobowiązania, które są umownie wiążące i egzekwowalne				Zwięzłe wyjaśnienie, że ekspozycje bazowe, o których mowa w polu STSSY42, zawierają zobowiązania, które są umownie wiążące i egzekwowalne, z możliwością pełnego dochodzenia roszczeń od dłużników oraz, w stosownych przypadkach, gwarantów.	Pozycja 2.2.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY45	art. 26b ust. 8 akapit trzeci	Określona płatność				Szczegółowe wyjaśnienie, że ekspozycje bazowe, o których	Pozycja 2.2.7
		okresowa				mowa w polu STSSY42, mają określone strumienie płatności okresowych, których raty mogą się różnić kwotami, związane z płatnościami z tytułu najmu, kwoty głównej lub odsetek lub z jakimikolwiek innymi prawami do otrzymywania dochodów z aktywów będących źródłem takich płatności.	załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY46	art. 26b ust. 8 akapit trzeci	Przychody ze sprzedaży aktywów				Szczegółowe wyjaśnienie, czy i w jaki sposób ekspozycje bazowe, o których mowa w polu STSSY42, mogą również generować przychody ze sprzedaży wszelkich aktywów finansowanych lub będących przedmiotem leasingu.	Pozycja 2.2.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY47	art. 26b ust. 8 akapit czwarty	Brak zbywalnych papierów wartościowych				Szczegółowe wyjaśnienie, w jaki sposób ekspozycje bazowe nie obejmują zbywalnych papierów wartościowych zdefiniowanych w art. 4 ust. 1 pkt 44 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/65/UE 13 , innych niż obligacje korporacyjne, i które nie są notowane w systemie obrotu.	Pozycja 2.2.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY48	art. 26b ust. 9	Brak resekurytyzacji				Potwierdzenie, że ekspozycje bazowe nie obejmują żadnych pozycji sekurytyzacyjnych.	Pozycja 2.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY49	art. 26b ust. 10 akapit pierwszy	Standardy zawierania umów kredytowych ujawniane potencjalnym inwestorom				Potwierdzenie, że standardy zawierania umów kredytowych, na mocy których inicjowane są ekspozycje bazowe, a także wszelkie istotne zmiany w stosunku do wcześniejszych standardów zawierania umów kredytowych są bez zbędnej zwłoki w pełni ujawniane potencjalnym inwestorom.	Pozycja 2.2.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY50	art. 26b ust. 10 akapit pierwszy	Możliwość pełnego dochodzenia roszczeń od dłużników				Potwierdzenie, że ekspozycje bazowe są zawierane z możliwością pełnego dochodzenia roszczeń od dłużnika, który nie jest SSPE.	Pozycja 2.2.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY51	art. 26b ust. 10 akapit pierwszy	Standardy zawierania umów kredytowych - brak osób trzecich				Potwierdzenie, że w decyzje dotyczące kredytów lub zawierania umów kredytowych w odniesieniu do ekspozycji bazowych nie są zaangażowane żadne osoby trzecie.	Pozycja 2.2.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY52	art. 26b ust. 10 akapit drugi	Standardy zawierania umów kredytowych - Kredyty na nieruchomości mieszkalne				W przypadku sekurytyzacji, w których ekspozycjami bazowymi są kredyty na nieruchomości mieszkalne, potwierdzenie, że pula kredytów nie obejmuje jakichkolwiek kredytów, które były oferowane i zostały zawarte z założeniem, że osoba składająca wniosek kredytowy może nie zostać zweryfikowana przez kredytodawcę lub, w stosownych przypadkach, że pośrednicy zostali powiadomieni o tym, że przedłożone informacje mogą nie zostać zweryfikowane przez kredytodawcę.	Pozycja 2.2.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY53	art. 26b ust. 10 akapit trzeci	Standardy zawierania umów kredytowych - Ocena kredytobiorców				Potwierdzenie, że ocena zdolności kredytowej kredytobiorcy spełnia wymogi określone w art. 8 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2008/48/WE 14  lub w art. 18 ust. 1-4, art. 18 ust. 5 lit. a) oraz art. 18 ust. 6 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/17/UE 15  lub, w stosownych przypadkach, równoważne wymogi w państwach trzecich.	Pozycja 2.2.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY54	art. 26b ust. 10 akapit czwarty	Wiedza fachowa jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy				Potwierdzenie, że jednostka inicjująca lub pierwotny kredytodawca dysponują wiedzą fachową w zakresie inicjowania ekspozycji o charakterze podobnym do tych, które są objęte sekurytyzacją.	Pozycja 2.2.7 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY55	art. 26b ust. 11 lit. a)	Brak ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania				Zwięzłe wyjaśnienie, że ekspozycje bazowe nie obejmują - w momencie wyboru tych ekspozycji - ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania w rozumieniu art. 178 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ani ekspozycji wobec dłużnika lub gwaranta o obniżonej wiarygodności kredytowej, którzy, według najlepszej wiedzy jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy, zostali ogłoszeni niewypłacalnymi lub w stosunku do których sąd wydał prawomocny niepodlegający zaskarżeniu tytuł egzekucyjny na rzecz ich wierzycieli lub przyznał tym wierzycielom odszkodowanie wynikające z nieotrzymania płatności, w ciągu trzech lat przed dniem zainicjowania, lub którzy zostali poddani procesowi restrukturyzacji zadłużenia w odniesieniu do swoich zagrożonych ekspozycji w ciągu trzech lat przed dniem dokonania wyboru, z wyjątkiem sytuacji gdy (i) zrestrukturyzowana ekspozycja bazowa nie wykazuje nowych zaległości od dnia restrukturyzacji, który musi przypadać co najmniej rok przed datą wyboru ekspozycji bazowych, lub (ii) informacje przekazane przez jednostkę inicjującą zgodnie z art. 7 ust. 1 akapit pierwszy lit. a) i lit. e) ppkt (i) rozporządzenia (UE) 2017/2402 wyraźnie określają udział procentowy zrestrukturyzowanych ekspozycji bazowych, czas i szczegóły restrukturyzacji oraz dochody z tytułu tych ekspozycji od dnia restrukturyzacji. W przypadku zastosowania któregokolwiek z tych dwóch wyjątków należy przedstawić zwięzłe wyjaśnienie.	Pozycja 2.2.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY56	art. 26b ust. 11 lit. b)	Brak negatywnej historii kredytowej				Zwięzłe wyjaśnienie, że ekspozycje bazowe nie obejmują - w momencie wyboru tych ekspozycji - ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania w rozumieniu art. 178 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ani ekspozycji wobec dłużnika lub gwaranta o obniżonej wiarygodności kredytowej, którzy, według najlepszej wiedzy jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy bazowej, figurowali, stosownie do przypadku, w publicznym rejestrze kredytowym osób o negatywnej historii kredytowej lub - w przypadku braku takiego publicznego rejestru kredytowego - w innym rejestrze kredytowym, który jest dostępny jednostce inicjującej lub pierwotnemu kredytodawcy.	Nie dotyczy
STSSY57	art. 26b ust. 11 lit. c)	Ryzyko niewywiązania się z płatności nie jest wyższe niż w przypadku ekspozycji niesekurytyza- cyjnych				Zwięzłe wyjaśnienie, że ekspozycje bazowe nie obejmują - w momencie wyboru - ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania w rozumieniu art. 178 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ani ekspozycji wobec dłużnika lub gwaranta o obniżonej wiarygodności kredytowej, którzy, według najlepszej wiedzy jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy otrzymali ocenę kredytową lub punktową ocenę kredytową wskazujące, że ryzyko niewywiązania się przez nich z uzgodnionych umownie płatności jest znacząco wyższe niż w przypadku porównywalnych ekspozycji posiadanych przez jednostkę inicjującą, które nie są objęte sekurytyzacją.	Nie dotyczy
STSSY58	art. 26b ust. 12	Co najmniej jedna płatność dokonana w momencie włączania aktywów bazowych				Potwierdzenie, że w momencie włączania ekspozycji bazowych dłużnicy mają dokonaną co najmniej jedną płatność, z wyjątkiem przypadku, w którym: a) sekurytyzacja jest sekurytyzacją odnawialną zabezpieczoną ekspozycjami płatnymi w jednej racie lub o okresie zapadalności krótszym niż rok, w tym m.in. miesięcznymi spłatami kredytów odnawialnych; lub	Pozycje 3.3 i 3.4.6 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
						b) ekspozycja reprezentuje refinansowanie ekspozycji już włączonej do transakcji. W przypadku zastosowania któregokolwiek z tych dwóch wyjątków należy przedstawić zwięzłe wyjaśnienie.
STSSY59	art. 26c ust. 1	Przestrzeganie wymogów dotyczących zatrzymywania ryzyka				Szczegółowe wyjaśnienie, w jaki sposób jednostka inicjująca lub pierwotny kredytodawca spełniają wymogi dotyczące zatrzymania ryzyka zgodnie z art. 6 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Pozycja 3.1 załącznika 9 oraz pozycja 3.4.3 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSSY60	art. 26c ust. 2 akapit pierwszy	Ograniczanie ryzyka stopy procentowej i ryzyka walutowego				Potwierdzenie, że: a) ryzyko stopy procentowej i ryzyko walutowe wynikające z sekurytyzacji i ich możliwy wpływ na płatności na rzecz jednostki inicjującej i inwestorów opisano w dokumentacji transakcji, b) ryzyka te są odpowiednio ograniczane, a wszelkie środki zastosowane w tym celu są ujawniane inwestorom.	Pozycje 3.4.2 i 3.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSSY61	art. 26c ust. 2 akapit pierwszy	Zabezpieczenie ochrony kredytowej i płatność z tytułu ochrony kredytowej denominowane w tej samej walucie				Potwierdzenie, że każde zabezpieczenie zobowiązań inwestora w ramach umowy dotyczącej ochrony kredytowej jest denominowane w tej samej walucie, w której jest denominowana płatność z tytułu ochrony kredytowej.	Pozycje 3.4.2 i 3.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSSY62	art. 26c ust. 2 akapit drugi	Zobowiązania SPPE nie większe niż dochody SSPE				Zwięzłe wyjaśnienie, że w przypadku sekurytyzacji z wykorzystaniem SSPE kwota zobowiązań SSPE z tytułu płatności odsetek na rzecz inwestorów w każdym terminie płatności musi być nie większa niż kwota przychodu SSPE ze strony jednostki inicjującej i wszelkich umów o zabezpieczenie.	Pozycje 3.4.2 i 3.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSSY63	art. 26c ust. 2 akapit trzeci	Instrumenty pochodne stosowane wyłącznie do zabezpieczenia ryzyka stopy procentowej lub ryzyka walutowego				Potwierdzenie, że pula ekspozycji bazowych nie obejmuje żadnych instrumentów pochodnych poza instrumentami wykorzystywanymi do zabezpieczenia ryzyka stopy procentowej lub ryzyka walutowego ekspozycji bazowych.	Pozycje 3.4.2 i 3.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSSY64	art. 26c ust. 2 akapit trzeci	Wykorzystanie instrumentów pochodnych opartych na wspólnych standardach				Zwięzłe wyjaśnienie, że w przypadku gdy zastosowanie ma wyjątek, o którym mowa w polu numer STSSY63, każdy wykorzystany instrument pochodny uznaje się za zawarty i dokumentuje się go zgodnie ze wspólnie przyjętymi standardami.	Pozycje 3.4.2 i 3.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/980
STSSY65	art. 26c ust. 3 akapity pierwszy i drugi	Płatności odsetek liczonych według referencyjnych stóp procentowych oparte na powszechnie stosowanych stopach procentowych bez złożonych formuł lub instrumentów pochodnych				W przypadku wystąpienia jakichkolwiek płatności odsetek liczonych według referencyjnych stóp procentowych w odniesieniu do transakcji zwięzłe wyjaśnienie, na którym z poniższych elementów będą opierać się takie odsetki: a) ogólnie stosowanych rynkowych stopach procentowych lub ogólnie stosowanych stopach sektorowych, które odzwierciedlają koszty środków pieniężnych, a nie na złożonych formułach lub instrumentach pochodnych lub b) przychodzie wygenerowanym przez zabezpieczenie zobowiązań inwestora w ramach umowy dotyczącej ochrony.	Pozycje 2.2.2 i 2.2.13 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
						Zwięzłe wyjaśnienie, że wszelkie płatności odsetek liczonych według referencyjnych stóp procentowych należne w ramach ekspozycji bazowych opierają się na ogólnie stosowanych rynkowych stopach procentowych lub ogólnie stosowanych stopach sektorowych odzwierciedlających koszt środków pieniężnych, które nie bazują na złożonych formułach ani na instrumentach pochodnych.
STSSY66	art. 26c ust. 4 akapit pierwszy	Zdarzenie uprawniające do egzekwowania bez uszczerbku dla wszczęcia egzekucji przez inwestora				Zwięzłe wyjaśnienie, że inwestorowi zezwala się na wszczęcie egzekucji po wystąpieniu zdarzenia uprawniającego do egzekwowania w odniesieniu do jednostki inicjującej.	Pozycja 3.4.5 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY67	art. 26c ust. 4 akapit drugi	Egzekwowanie umowy dotyczącej ochrony kredytowej - Nie zatrzymuje się żadnej kwoty środków pieniężnych w SSPE				W przypadku sekurytyzacji z wykorzystaniem SSPE, gdy doręczono zawiadomienie o wszczęciu egzekucji lub wypowiedzeniu umowy dotyczącej ochrony kredytowej, zwięzłe wyjaśnienie, że SSPE nie zatrzymuje żadnej kwoty środków pieniężnych poza kwotą niezbędną do zapewnienia operacyjnego funkcjonowania tej SSPE, wypłaty płatności z tytułu ochrony za ekspozycje bazowe, których dotyczy niewykonanie zobowiązania i które w chwili rozwiązania umowy są nadal odzyskiwane, lub systematycznej spłaty inwestorów zgodnie z warunkami umownymi sekurytyzacji.	Pozycja 3.4.5 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY68	art. 26c ust. 5 akapit pierwszy	Straty przypisane w kolejności według uprzywilejowania				Zwięzłe wyjaśnienie, że straty przypisuje się właścicielom pozycji sekurytyzacyjnych w kolejności według uprzywilejowania transz, począwszy od najbardziej podporządkowanych.	Pozycja 3.4.5 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY69	art. 26c ust. 5 akapit drugi	Spłata sekwencyjna				Zwięzłe wyjaśnienie, że sekwencyjną spłatę stosuje się w odniesieniu do wszystkich transz w celu określenia pozostałej do spłaty kwoty transz na każdy termin spłaty, począwszy od najbardziej uprzywilejowanej transzy.	Pozycja 3.4.5 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY70	art. 26c ust. 5 akapit trzeci	Niesekwencyjna kolejność płatności				W drodze odstępstwa od pola STSSY 69, zwięzłe wyjaśnienie, że transakcje, które obejmują niesekwencyjną kolejność płatności, muszą zawierać czynniki uruchamiające związane z dochodami z tytułu ekspozycji bazowych, powodujące powrót do sekwencyjnej kolejności płatności według uprzywilejowania.	Pozycja 3.4.5 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY71	art. 26c ust. 5 akapit trzeci lit. a)	Czynniki uruchamiające związane z dochodami				Szczegółowe wyjaśnienie obowiązkowego czynnika uruchamiającego związanego z dochodami, o którym mowa w polu STSSY70 i którym jest albo zwiększenie skumulowanej kwoty ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, albo zwiększenie skumulowanych strat o więcej niż określony odsetek pozostającej do spłaty kwoty z tytułu portfela bazowego.	Pozycja 3.4.5 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY72	art. 26c ust. 5 akapit trzeci lit. b)	Czynniki uruchamiające związane z dochodami				Szczegółowe wyjaśnienie dodatkowego czynnika uruchamiającego związanego z wystąpieniem określonego zdarzenia w przeszłości, o którym mowa w polu STSSY70.	Pozycja 3.4.5 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY73	art. 26c ust. 5 akapit trzeci lit. c)	Czynniki uruchamiające związane z dochodami				Szczegółowe wyjaśnienie dodatkowego czynnika uruchamiającego związanego z wystąpieniem określonego zdarzenia w przyszłości, o którym mowa w polu STSSY70.	Pozycja 3.4.5 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY74	art. 26c ust. 5 akapit siódmy	Kwota zabezpieczenia równa kwocie spłacanych transz				Zwięzłe wyjaśnienie, że wraz ze spłatą transz kwota zabezpieczenia równa kwocie spłaty tych transz jest zwracana inwestorom, pod warunkiem że inwestorzy ci zabezpieczyli te transze.	Pozycja 3.4.5 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY75	art. 26c ust. 5 akapit ósmy	Wystąpiło zdarzenie kredytowe, kwota ochrony kredytowej dostępna w dowolnym terminie płatności				Zwięzłe wyjaśnienie, że w przypadku gdy w odniesieniu do ekspozycji bazowych wystąpiło zdarzenie kredytowe, o którym mowa w polach STSSY100 lub STSSY101, a odzyskiwanie wierzytelności w odniesieniu do tych ekspozycji nie zostało zakończone, kwota ochrony kredytowej pozostająca w dowolnym terminie płatności jest co najmniej równa niespłaconej kwocie nominalnej tych ekspozycji bazowych pomniejszonej o kwotę wszelkich płatności okresowych dokonanych w odniesieniu do tych ekspozycji bazowych.	Pozycja 3.4.5 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY76	art. 26c ust. 6 lit. a)	Postanowienia dotyczące przedterminowej spłaty należności lub czynniki uruchamiające przedterminową spłatę należności - Jakość kredytowa				W przypadku gdy sekurytyzacja jest sekurytyzacją odnawialną, zwięzłe wyjaśnienie, że w dokumentacji transakcji określa się odpowiednie postanowienia dotyczące przedterminowej spłaty należności lub czynniki uruchamiające przedterminową spłatę należności, wywołujące zakończenie okresu odnawialności, w przypadku gdy jakość kredytowa ekspozycji bazowych uległa pogorszeniu do lub poniżej uprzednio ustalonego progu.	Pozycje 2.3 i 2.4 załącznika 19 rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY77	art. 26c ust. 6 lit. b)	Postanowienia dotyczące przedterminowej spłaty należności lub czynniki uruchamiające przedterminową spłatę należności - Straty				W przypadku gdy sekurytyzacja jest sekurytyzacją odnawialną, zwięzłe wyjaśnienie, że w dokumentacji transakcji określa się odpowiednie postanowienia dotyczące przedterminowej spłaty należności lub czynniki uruchamiające przedterminową spłatę należności, wywołujące zakończenie okresu odnawialności, w przypadku zwiększenia strat powyżej uprzednio ustalonego progu.	Pozycje 2.3 i 2.4 załącznika 19 rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY78	art. 26c ust. 6 lit. c)	Postanowienia dotyczące przedterminowej spłaty należności lub czynniki uruchamiające przedterminową spłatę należności - Nowe ekspozycje				W przypadku gdy sekurytyzacja jest sekurytyzacją odnawialną, zwięzłe wyjaśnienie, że w dokumentacji transakcji określa się odpowiednie postanowienia dotyczące przedterminowej spłaty należności lub czynniki uruchamiające przedterminową spłatę należności, wywołujące zakończenie okresu odnawialności, w przypadku niewygenerowania wystarczającej ilości nowych ekspozycji bazowych spełniających uprzednio ustalone kryteria jakości kredytowej w ustalonym okresie.	Pozycje 2.3 i 2.4 załącznika 19 rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY79	art. 26c ust. 7 lit. a)	Zobowiązanie umowne, obowiązki i zadania - Jednostka obsługująca				Zwięzłe wyjaśnienie, że w dokumentacji transakcji jasno określa się zobowiązania umowne, obowiązki i zadania jednostki obsługującej.	Pozycja 3.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY80	art. 26c ust. 7 lit. a)	Zobowiązanie umowne, obowiązki i zadania - Powiernik				Zwięzłe wyjaśnienie, że w dokumentacji transakcji jasno określa się zobowiązania umowne, obowiązki i zadania powiernika i - w stosownych przypadkach - innych dostawców usług pomocniczych.	Pozycja 3.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY81	art. 26c ust. 7 lit. a)	Zobowiązanie umowne, obowiązki i zadania - Agent weryfikujący będący osobą trzecią				Zwięzłe wyjaśnienie, że w dokumentacji transakcji jasno określa się zobowiązania umowne, obowiązki i zadania agenta weryfikującego będącego osobą trzecią, o którym mowa w polu STSSY126.	Pozycja 3.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY82	art. 26c ust. 7 lit. b)	Zastąpienie usługodawców w przypadku niewykonania przez nich zobowiązania lub ich niewypłacalności				Zwięzłe wyjaśnienie, że w dokumentacji transakcji jasno określa się postanowienia zapewniające zastąpienie jednostki obsługującej, powiernika, innych dostawców usług pomocniczych lub agenta weryfikującego będącego osobą trzecią, o którym mowa w polu STSSY126, w przypadku niewykonania zobowiązania lub niewypłacalności któregokolwiek z tych usługodawców, jeśli ci usługodawcy nie są jednostką inicjującą, w sposób nieskutkujący zakończeniem świadczenia tych usług.	Pozycja 3.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY83	art. 26c ust. 7 lit. c)	Procedury obsługi				Zwięzłe wyjaśnienie, że w dokumentacji transakcji jasno określa się procedury obsługi, które mają zastosowanie do ekspozycji bazowych w dniu zamknięcia transakcji i po tym dniu, oraz okoliczności, w których można dokonać zmiany tych procedur.	Pozycja 3.4.6 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY84	art. 26c ust. 7 lit. d)	Normy obsługi				Zwięzłe wyjaśnienie, że w dokumentacji transakcji jasno określa się normy obsługi, których jednostka obsługująca jest zobowiązana przestrzegać przy obsłudze ekspozycji bazowych przez cały okres trwania sekurytyzacji.	Pozycja 3.4.6 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY85	art. 26c ust. 8 akapit pierwszy	Wiedza fachowa wymagana od jednostki obsługującej				Zwięzłe wyjaśnienie, że jednostka obsługująca dysponuje wiedzą fachową w zakresie obsługi ekspozycji o charakterze podobnym do tych, które są objęte sekurytyzacją.	Pozycja 3.4.6 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY86	art. 26c ust. 8 akapit pierwszy	Wdrożone dobrze udokumentowane i odpowiednie zasady, procedury i środki kontroli zarządzania ryzykiem				Potwierdzenie, że jednostka obsługująca dysponuje dobrze udokumentowanymi i odpowiednimi zasadami, procedurami i środkami kontroli zarządzania ryzykiem w odniesieniu do obsługi ekspozycji.	Pozycja 3.4.6 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY87	art. 26c ust. 8 akapit drugi	Procedury obsługi są co najmniej tak samo rygorystyczne jak te stosowane w odniesieniu do podobnych ekspozycji nieobjętych sekurytyzacją				Zwięzłe wyjaśnienie, że jednostka obsługująca stosuje w odniesieniu do ekspozycji bazowych procedury obsługi, które są co najmniej tak samo rygorystyczne jak te stosowane przez jednostkę inicjującą w odniesieniu do podobnych ekspozycji nieobjętych sekurytyzacją.	Pozycja 3.4.6 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY88	art. 26c ust. 9	Istnieje rejestr referencyjny				Szczegółowe wyjaśnienie sposobu, w jaki jednostka inicjująca prowadzi aktualny rejestr referencyjny umożliwiający jej identyfikację ekspozycji bazowych w dowolnym czasie.	Nie dotyczy
STSSY89	art. 26c ust. 9	Rejestr referencyjny - Zawartość				Zwięzłe wyjaśnienie, że w rejestrze referencyjnym, o którym mowa w polu STSSY88, określa się referencyjnych dłużników, referencyjne zobowiązania, z których wynikają ekspozycje bazowe, a w odniesieniu do każdej z ekspozycji bazowych - objętą ochroną i pozostałą do spłaty kwotę nominalną.	Nie dotyczy
STSSY90	art. 26c ust. 10	Terminowe rozwiązanie konfliktów między różnymi kategoriami inwestorów				Potwierdzenie, że w dokumentacji transakcji określa się jasne warunki ułatwiające terminowe rozwiązywanie konfliktów pomiędzy różnymi kategoriami inwestorów.	Pozycje 3.4.7 i 3.4.8 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY91	art. 26c ust. 10	SSPE - Jasno określone prawa głosu				Potwierdzenie, że w przypadku sekurytyzacji z wykorzystaniem SSPE jasno określa się i przydziela obligatariuszom prawa głosu; wyraźnie wskazuje się również obowiązki powiernika i innych podmiotów mających obowiązki powiernicze wobec inwestorów.	Nie dotyczy
STSSY92	art. 26d ust. 1	Dane dotyczące historycznych wyników w zakresie niewykonania zobowiązań i strat				Potwierdzenie, że przed wyceną potencjalnym inwestorom udostępnia się dane dotyczące statycznych i dynamicznych historycznych wyników w zakresie niewykonania zobowiązań i strat, takich jak dane dotyczące zaległości kredytowych i niewykonania zobowiązań (za okres obejmujący co najmniej 5 lat), w odniesieniu do ekspozycji w znacznym stopniu podobnych do ekspozycji będących przedmiotem sekurytyzacji, a także źródła tych danych i podstawę twierdzenia o podobieństwie.	Pozycja 2.2.2 załącznika 19 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980
STSSY93	art. 26d ust. 2	Próba ekspozycji bazowych podlegająca zewnętrznej weryfikacji				Potwierdzenie, że przed zamknięciem transakcji próba ekspozycji bazowych podlega zewnętrznej weryfikacji przeprowadzonej przez odpowiednią i niezależną stronę, co obejmuje m.in. weryfikację, czy ekspozycje bazowe kwalifikują się do ochrony kredytowej w ramach umowy dotyczącej ochrony kredytowej.	Nie dotyczy
STSSY94	art. 26d ust. 3	Dostępność modelu przepływów pieniężnych z tytułu zobowiązań dla potencjalnych inwestorów				Potwierdzenie, że przed wyceną sekurytyzacji jednostka inicjująca udostępnia potencjalnym inwestorom model przepływów pieniężnych z tytułu zobowiązań, który precyzyjnie obrazuje stosunek umowny między ekspozycjami bazowymi a przepływem płatności między jednostką inicjującą, inwestorami, innymi	Nie dotyczy
						osobami trzecimi oraz w stosownych przypadkach SSPE, oraz że po wycenie model ten udostępnia się inwestorom na bieżąco, a potencjalnym inwestorom na żądanie.
STSSY95	art. 26d ust. 4 akapit pierwszy	Publikacja informacji dotyczących efektywności środowiskowej ekspozycji bazowych, na które składają się kredyty na nieruchomości mieszkalne lub kredyty na zakup samochodu lub umowy leasingu samochodów				W przypadku sekurytyzacji, w której ekspozycjami bazowymi są kredyty na nieruchomości mieszkalne lub kredyty na zakup samochodu lub umowy leasingu samochodów - i o ile zastosowania nie ma wyjątek, o którym mowa w polu STSSY96 - zwięzłe wyjaśnienie, że jednostka inicjująca publikuje dostępne informacje związane z efektywnością środowiskową aktywów finansowanych przez takie kredyty jako część informacji ujawnianych zgodnie z art. 7 ust. 1 akapit pierwszy lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Nie dotyczy
STSSY96	art. 26d ust. 4 akapit drugi	Odstępstwo od wymogu publikacji informacji dotyczących efektywności środowiskowej ekspozycji bazowych, na które składają się kredyty na nieruchomości mieszkalne lub kredyty na zakup samochodu lub umowy leasingu samochodów				Jeżeli jednostka inicjująca zdecyduje się zastosować odstępstwo od wymogu, o którym mowa w polu STSSY95, zwięzłe wyjaśnienie, że jednostka inicjująca publikuje dostępne informacje dotyczące głównych niekorzystnych skutków związanych z aktywami finansowanymi przez ekspozycje bazowe dla czynników zrównoważonego rozwoju.	Nie dotyczy
STSSY97	art. 26d ust. 5	Odpowiedzialność jednostki inicjującej za przestrzeganie przepisów art. 7 rozporządzenia (UE) 2017/2402				Potwierdzenie, że jednostka inicjująca jest odpowiedzialna za przestrzeganie przepisów art. 7 rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Nie dotyczy
STSSY98	art. 26d ust. 5	Dostępność informacji wymienionych w art. 7 ust. 1 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402 dla potencjalnych inwestorów				Potwierdzenie, że informacje wymagane na podstawie art. 7 ust. 1 akapit pierwszy lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402 są udostępniane przed wyceną potencjalnym inwestorom na żądanie.	Nie dotyczy
STSSY99	art. 26d ust. 5	Dostępność informacji wymienionych w art. 7 ust. 1 lit. b), c) i d) rozporządzenia (UE) 2017/2402 dla potencjalnych inwestorów co najmniej w formie projektu lub we wstępnej formie				Potwierdzenie, że informacje wymagane na podstawie art. 7 ust. 1 akapit pierwszy lit. b), c) i d) rozporządzenia (UE) 2017/2402 są udostępniane przed wyceną co najmniej w formie projektu lub we wstępnej formie i że następnie ostateczną dokumentację udostępnia się inwestorom nie później niż 15 dni po zamknięciu transakcji.	Nie dotyczy
STSSY100	art. 26e ust. 1 akapit pierwszy lit. a)	Zdarzenia kredytowe i wykorzystanie gwarancji				W przypadku gdy przeniesienie ryzyka następuje poprzez wykorzystanie gwarancji, zwięzłe wyjaśnienie, że umowa dotycząca ochrony kredytowej obejmuje co najmniej zdarzenia kredytowe, o których mowa w art. 215 ust. 1 lit. a) rozporządzenia (UE) nr 575/2013.	Nie dotyczy
STSSY101	art. 26e ust. 1 akapit pierwszy lit. b)	Zdarzenia kredytowe i wykorzystanie kredytowych instrumentów pochodnych				W przypadku gdy przeniesienie ryzyka następuje poprzez wykorzystanie kredytowych instrumentów pochodnych, zwięzłe wyjaśnienie, że umowa kredytowa obejmuje co najmniej zdarzenia kredytowe, o których mowa w art. 216 ust. 1 lit. a) rozporządzenia (UE) nr 575/2013.	Nie dotyczy
STSSY102	art. 26e ust. 1 akapit drugi	Udokumentowana umowa dotycząca ochrony kredytowej				Zwięzłe wyjaśnienie, że wszystkie zdarzenia kredytowe są dokumentowane.	Nie dotyczy
STSSY103	art. 26e ust. 1 akapit trzeci	Działania restrukturyzacyjne nie wykluczają uruchomienia kwalifikujących się zdarzeń kredytowych				Zwięzłe wyjaśnienie, że działania restrukturyzacyjne w rozumieniu art. 47b rozporządzenia (UE) nr 575/2013, które stosuje się do ekspozycji bazowych, nie wykluczają uruchomienia kwalifikujących się zdarzeń kredytowych.	Nie dotyczy
STSSY104	art. 26e ust. 2 akapit pierwszy	Płatność z tytułu ochrony kredytowej opiera się na rzeczywistej zrealizowanej stracie i standardowych zasadach i procedurach w zakresie windykacji				Zwięzłe wyjaśnienie, że po wystąpieniu zdarzenia kredytowego płatność z tytułu ochrony kredytowej oblicza się na podstawie rzeczywistej zrealizowanej straty poniesionej przez jednostkę inicjującą lub pierwotnego kredytodawcę, ustalonej zgodnie z ich standardowymi zasadami i procedurami w zakresie windykacji dla odpowiednich rodzajów ekspozycji i odzwierciedlonej w ich sprawozdaniach finansowych w chwili dokonywania płatności.	Nie dotyczy
STSSY105	art. 26e ust. 2 akapit pierwszy	Płatność z tytułu ochrony kredytowej płatna w określonym terminie				Zwięzłe wyjaśnienie, że ostateczna płatność z tytułu ochrony kredytowej dokonywana jest w określonym terminie po zakończeniu procesu odzyskiwania wierzytelności w odniesieniu do danej ekspozycji bazowej, jeżeli proces odzyskiwania wierzytelności dobiegnie końca przed upływem zaplanowanego kontraktowego terminu zapadalności lub przedterminowym rozwiązaniem umowy dotyczącej ochrony kredytowej.	Nie dotyczy
STSSY106	art. 26e ust. 2 akapit pierwszy	Płatność okresowa z tytułu ochrony kredytowej najpóźniej sześć miesięcy po zdarzeniu kredytowym				W przypadku gdy procesu odzyskiwania wierzytelności z tytułu strat związanych z odnośną ekspozycją bazową nie zakończono do końca sześciomiesięcznego okresu, o którym mowa w art. 26e ust. 2 akapit drugi rozporządzenia (UE) 2017/2402, zwięzłe wyjaśnienie, że płatności okresowej z tytułu ochrony kredytowej dokonuje się najpóźniej sześć miesięcy po wystąpieniu zdarzenia kredytowego, o którym mowa w polach STSSY100 i STSSY101.	Nie dotyczy
STSSY107	art. 26e ust. 2 akapit drugi lit. a) i b)	Płatność okresowa z tytułu ochrony kredytowej wyższa niż odnośna kwota oczekiwanych strat				Zwięzłe wyjaśnienie, że płatność okresowa z tytułu ochrony kredytowej jest co najmniej kwotą wyższą od którejkolwiek z następujących wartości:	Nie dotyczy
						a) kwoty oczekiwanych strat, która jest równoważna utracie wartości ujętej przez jednostkę inicjującą w jej sprawozdaniu finansowym zgodnie z obowiązującymi standardami rachunkowości w chwili dokonywania płatności okresowej przy założeniu, że umowa dotycząca ochrony kredytowej nie istnieje i nie pokrywa żadnych strat; lub b) w stosownych przypadkach, kwoty oczekiwanych strat określonej zgodnie z częścią trzecią tytuł II rozdział 3roz- porządzenia (UE) nr 575/2013.
STSSY108	art. 26e ust. 2 akapit trzeci	Warunki płatności okresowej z tytułu ochrony kredytowej				Jeżeli dokonuje się płatności okresowej z tytułu ochrony kredytowej, zwięzłe wyjaśnienie, że ostatecznej płatności z tytułu ochrony kredytowej, o której mowa w polu STSSY106, dokonuje się w celu dostosowania okresowego rozliczenia strat do rzeczywistej zrealizowanej straty.	Nie dotyczy
STSSY109	art. 26e ust. 2 akapit czwarty	Metoda obliczania okresowych i ostatecznych płatności z tytułu ochrony kredytowej				Zwięzłe wyjaśnienie, że metodę obliczania okresowych i końcowych płatności z tytułu ochrony kredytowej określa się w umowie dotyczącej ochrony kredytowej.	Nie dotyczy
STSSY110	art. 26e ust. 2 akapit piąty	Płatność z tytułu ochrony kredytowej proporcjonalna do części niespłaconej kwoty nominalnej				Zwięzłe wyjaśnienie, że płatność z tytułu ochrony kredytowej jest proporcjonalna do części niespłaconej kwoty nominalnej odpowiedniej ekspozycji bazowej, którą objęto umową dotyczącą ochrony kredytowej.	Nie dotyczy
STSSY111	art. 26e ust. 2 akapit szósty	Egzekwowal- ność płatności z tytułu ochrony kredytowej				Zwięzłe wyjaśnienie, że prawo jednostki inicjującej do otrzymania płatności z tytułu ochrony kredytowej jest egzekwowalne.	Nie dotyczy
STSSY112	art. 26e ust. 2 akapit szósty	Kwota płatna przez inwestorów na mocy umowy dotyczącej ochrony kredytowej jest określona w umowie dotyczącej ochrony kredytowej				Zwięzłe wyjaśnienie, że kwoty płatne przez inwestorów na mocy umowy dotyczącej ochrony kredytowej są wyraźnie określone w umowie dotyczącej ochrony kredytowej i ograniczone.	Nie dotyczy
STSSY113	art. 26e ust. 2 akapit szósty	Możliwość obliczenia kwot w każdych okolicznościach				Zwięzłe wyjaśnienie, że obliczenie kwot płatnych przez inwestorów na mocy umowy dotyczącej ochrony kredytowej jest możliwe w każdych okolicznościach.	Nie dotyczy
STSSY114	art. 26e ust. 2 akapit szósty	Określenie w umowie dotyczącej ochrony kredytowej okoliczności, w których inwestorzy są zobowiązani do dokonywania płatności				Zwięzłe wyjaśnienie, że w umowie dotyczącej ochrony kredytowej wyraźnie określa się okoliczności, w których inwestorzy są zobowiązani do dokonywania płatności.	Nie dotyczy
STSSY115	art. 26e ust. 2 akapit szósty	Ocena okoliczności powodujących konieczność dokonania przez inwestorów płatności przeprowadzana przez agenta weryfikującego będącego osobą trzecią				Zwięzłe wyjaśnienie, że agent weryfikujący będący osobą trzecią, o którym mowa w polu STSSY126, ocenia, czy doszło do wystąpienia określonych w umowie dotyczącej ochrony kredytowej okoliczności, w których inwestorzy są zobowiązani do dokonywania płatności.	Nie dotyczy
STSSY116	art. 26e ust. 2 akapit siódmy	Obliczanie płatności z tytułu ochrony kredytowej na poziomie indywidualnej ekspozycji bazowej				Zwięzłe wyjaśnienie, że kwotę płatności z tytułu ochrony kredytowej oblicza się na poziomie indywidualnej ekspozycji bazowej, dla której wystąpiło zdarzenie kredytowe.	Nie dotyczy
STSSY117	art. 26e ust. 3 akapit pierwszy	Określenie maksymalnego okresu przedłużenia procesu odzyskiwania wierzytelności				Zwięzłe wyjaśnienie, że w umowie dotyczącej ochrony kredytowej określa się maksymalny okres przedłużenia, który ma zastosowanie do odzyskiwania wierzytelności w odniesieniu do ekspozycji bazowych, w związku z którymi wystąpiło zdarzenie kredytowe, o którym mowa w art. 26e ust. 1 rozporządzenia (UE) 2017/2402, w przypadku gdy proces odzyskiwania wierzytelności nie został zakończony przed upływem zaplanowanego prawnego terminu zapadalności lub przedterminowym rozwiązaniem umowy dotyczącej ochrony kredytowej.	Nie dotyczy
STSSY118	art. 26e ust. 3 akapit pierwszy	Okres przedłużenia krótszy niż dwa lata				Zwięzłe wyjaśnienie, że okres przedłużenia, o którym mowa w polu STSSY117, wynosi nie więcej niż dwa lata.	Nie dotyczy
STSSY119	art. 26e ust. 3 akapit pierwszy	Końcowa płatność z tytułu ochrony kredytowej na podstawie oszacowania końcowej straty przez jednostkę inicjującą				Zwięzłe wyjaśnienie, że umowa dotycząca ochrony kredytowej stanowi, że do końca okresu przedłużenia, o którym mowa w polu STSSY117, końcowej płatności z tytułu ochrony kredytowej dokonuje się na podstawie oszacowania przez jednostkę inicjującą końcowej straty, która została ujęta przez tę jednostkę w jej ówczesnym sprawozdaniu finansowym, przy założeniu, że umowa dotycząca ochrony kredytowej nie istnieje i nie pokrywa żadnych strat.	Nie dotyczy
STSSY120	art. 26e ust. 3 akapit drugi	Wypowiedzenie umowy dotyczącej ochrony kredytowej				W przypadku wypowiedzenia umowy dotyczącej ochrony kredytowej zwięzłe wyjaśnienie, że odzyskiwanie wierzytelności jest kontynuowane w odniesieniu do wszelkich zdarzeń kredytowych, z tytułu których nie dokonano płatności i które miały miejsce przed tym wypowiedzeniem, w taki sam sposób, jak opisano w art. 26e ust. 3 akapit pierwszy rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Nie dotyczy
STSSY121	art. 26e ust. 3 akapit trzeci	Premie z tytułu ochrony kredytowej uzależnione od pozostającej do spłaty wartości nominalnej				Zwięzłe wyjaśnienie, że premie z tytułu ochrony kredytowej płacone w ramach umowy dotyczącej ochrony kredytowej są uzależnione od pozostającej do spłaty wartości nominalnej obsługiwanych sekurytyzowanych ekspozycji w momencie płatności i odzwierciedlają ryzyko transzy objętej ochroną.	Nie dotyczy
STSSY122	art. 26e ust. 3 akapit trzeci	W umowie dotyczącej ochrony kredytowej nie przewiduje się mechanizmów, które mogą pozwolić na uniknięcie lub zmniejszenie faktycznego przypisania strat inwestorom				Zwięzłe wyjaśnienie, że do celów pola STSSY117 w umowie dotyczącej ochrony kredytowej nie przewiduje się gwarantowanych premii, uiszczania premii z góry, mechanizmów rabatowych ani innych mechanizmów, które mogą pozwolić na uniknięcie lub zmniejszenie faktycznego przypisania strat inwestorom lub na zwrot części uiszczonych premii jednostce inicjującej po upływie terminu zapadalności transakcji.	Nie dotyczy
STSSY123	art. 26e ust. 3 akapit czwarty	Odstępstwo w odniesieniu do płatności premii z góry				W drodze odstępstwa od pól STSSY121 i STSSY122, jeżeli system gwarancji jest szczegółowo określony w prawie krajowym państwa członkowskiego i korzysta z kontrgwarancji któregokolwiek z podmiotów wymienionych w art. 214 ust. 2 lit. a)-d) rozporządzenia (UE) nr 575/2013, zwięzłe wyjaśnienie, że płatność premii z góry jest dozwolona pod warunkiem poszanowania zasad pomocy państwa.	Nie dotyczy
STSSY124	art. 26e ust. 3 akapit piąty	Opis premii z tytułu ochrony kredytowej w dokumentacji transakcji				Zwięzłe wyjaśnienie, że w dokumentacji transakcji opisuje się sposób obliczania premii z tytułu ochrony kredytowej oraz ewentualnych kuponów odsetkowych w odniesieniu do każdej daty płatności w okresie trwania sekurytyzacji.	Nie dotyczy
STSSY125	art. 26e ust. 3 akapit szósty	Egzekwowal- ność praw inwestorów				Zwięzłe wyjaśnienie, że prawa inwestorów do otrzymania premii z tytułu ochrony kredytowej są egzekwowalne.	Nie dotyczy
STSSY126	art. 26e ust. 4 akapit pierwszy	Wyznaczenie agenta weryfikującego będącego osobą trzecią przed datą zamknięcia transakcji				Potwierdzenie, że przed datą zamknięcia transakcji jednostka inicjująca wyznacza agenta weryfikującego będącego osobą trzecią.	Nie dotyczy
STSSY127	art. 26e ust. 4 akapit pierwszy lit. a)	Kontrola przeprowadzana przez agenta weryfikującego będącego osobą trzecią - Zawiadomienie o zdarzeniu kredytowym określone w warunkach umowy dotyczącej ochrony kredytowej				Potwierdzenie, że agent weryfikujący będący osobą trzecią, o którym mowa w polu STSSY126, weryfikuje w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej, dla której wystosowano zawiadomienie o zdarzeniu kredytowym, że dane zdarzenie jest zdarzeniem kredytowym określonym w warunkach umowy dotyczącej ochrony kredytowej.	Nie dotyczy
STSSY128	art. 26e ust. 4 akapit pierwszy lit. b)	Kontrola przeprowadzana przez agenta weryfikującego będącego osobą trzecią - Ekspozycja bazowa włączona do portfela referencyjnego				W odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej, dla której wystosowano zawiadomienie o zdarzeniu kredytowym, potwierdzenie, że agent weryfikujący będący osobą trzecią, o którym mowa w polu STSSY126, weryfikuje, czy ekspozycja bazowa była już włączona do portfela referencyjnego w chwili wystąpienia danego zdarzenia kredytowego.	Nie dotyczy
STSSY129	art. 26e ust. 4 akapit pierwszy lit. c)	Kontrola przeprowadzana przez agenta weryfikującego będącego osobą trzecią - Spełnienie kryteriów kwalifikowalności w chwili włączenia do portfela referencyjnego				W odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej, dla której wystosowano zawiadomienie o zdarzeniu kredytowym, potwierdzenie, że agent weryfikujący będący osobą trzecią, o którym mowa w polu STSSY126, weryfikuje, czy ekspozycja bazowa spełniała kryteria kwalifikowalności w chwili włączenia jej do portfela referencyjnego.	Nie dotyczy
STSSY130	art. 26e ust. 4 akapit pierwszy lit. d)	Kontrola przeprowadzana przez agenta weryfikującego będącego osobą trzecią - Spełnienie warunków uzupełnienia				W odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej, dla której wystosowano zawiadomienie o zdarzeniu kredytowym, potwierdzenie, że agent weryfikujący będący osobą trzecią, o którym mowa w polu STSSY126, weryfikuje, czy, w przypadku gdy ekspozycja bazowa została dodana do sekurytyzacji w wyniku uzupełnienia, takie uzupełnienie spełniało warunki uzupełnienia.	Nie dotyczy
STSSY131	art. 26e ust. 4 akapit pierwszy lit. e)	Kontrola przeprowadzana przez agenta weryfikującego będącego osobą trzecią - Zgodność kwoty straty ze stratą wykazaną przez jednostkę inicjującą w jej rachunku zysków i strat				W odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej, dla której wystosowano zawiadomienie o zdarzeniu kredytowym, potwierdzenie, że agent weryfikujący będący osobą trzecią, o którym mowa w polu STSSY126, weryfikuje, czy ostateczna kwota straty jest zgodna ze stratą wykazaną przez jednostkę inicjującą w jej rachunku zysków i strat.	Nie dotyczy
STSSY132	art. 26e ust. 4 akapit pierwszy lit. f)	Kontrola przeprowadzana przez agenta weryfikującego będącego osobą trzecią - Prawidłowe przypisanie strat inwestorom				W odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej, dla której wystosowano zawiadomienie o zdarzeniu kredytowym, potwierdzenie, że agent weryfikujący będący osobą trzecią, o którym mowa w polu STSSY126, weryfikuje, czy w chwili dokonywania końcowej płatności z tytułu ochrony kredytowej straty w odniesieniu do ekspozycji bazowych zostały prawidłowo przypisane inwestorom.	Nie dotyczy
STSSY133	art. 26e ust. 4 akapit drugi	Niezależność agenta weryfikującego będącego osobą trzecią od jednostek inicjujących, inwestorów i (w stosownych przypadkach) od SSPE				Zwięzłe wyjaśnienie, że agent weryfikujący będący osobą trzecią, o którym mowa w polu STSSY126, jest niezależny od jednostki inicjującej i inwestorów oraz, w stosownych przypadkach, od SSPE.	Nie dotyczy
STSSY134	art. 26e ust. 4 akapit drugi	Wyznaczenie agenta weryfikującego będącego osobą trzecią przed datą zamknięcia transakcji				Zwięzłe wyjaśnienie, że agent weryfikujący będący osobą trzecią, o którym mowa w polu STSSY126, zaakceptował powierzenie mu roli agenta weryfikującego będącego osobą trzecią przed datą zamknięcia transakcji.	Nie dotyczy
STSSY135	art. 26e ust. 4 akapit trzeci	Kontrola na podstawie próby przeprowadzana przez agenta weryfikującego będącego osobą trzecią				Zwięzłe wyjaśnienie, że agent weryfikujący będący osobą trzecią, o którym mowa w polu STSSY126, przeprowadza weryfikację na podstawie próby, a nie na podstawie każdej indywidualnej ekspozycji bazowej, dla której wnioskuje się o płatność z tytułu ochrony kredytowej.	Nie dotyczy
STSSY136	art. 26e ust. 4 akapit trzeci	Możliwość zażądania przez inwestorów, aby agent weryfikujący będący osobą trzecią przeprowadził kontrolę dowolnej ekspozycji bazowej				Zwięzłe wyjaśnienie, czy i w jaki sposób inwestorzy mogą wnioskować o weryfikację kwalifikowalności konkretnych ekspozycji bazowych, jeżeli weryfikacja dokonana na podstawie próby nie zaspakaja ich potrzeb.	Nie dotyczy
STSSY137	art. 26e ust. 4 akapit czwarty	Możliwość zapewnienia agentowi weryfikującemu będącemu osobą trzecią dostępu do wszystkich istotnych informacji				Zwięzłe wyjaśnienie, że jednostka inicjująca zawiera w dokumentacji transakcji zobowiązanie do dostarczenia agentowi weryfikującemu będącemu osobą trzecią, o którym mowa w polu STSSY126, wszystkich informacji niezbędnych do weryfikacji wymogów określonych w art. 26e ust. 4 akapit pierwszy lit. a)-f) rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Nie dotyczy
STSS138	art. 26e ust. 5 akapit pierwszy lit. a)-f)	Zdarzenia powodujące zakończenie transakcji				Zwięzłe wyjaśnienie, że jednostka inicjująca nie może zakończyć transakcji przed jej planowanym terminem zapadalności z jakiegokolwiek innego powodu niż z powodu zdarzeń wymienionych w art. 26e ust. 5 lit. a)-f) rozporządzenia (UE) 2017/2402.	Nie dotyczy
STSS139	art. 26e ust. 5 akapit drugi	Dokumentacja transakcji - Prawa dotyczące odkupu				Zwięzłe wyjaśnienie, że w dokumentacji transakcji określa się, czy którekolwiek z praw dotyczących odkupu, o których mowa w art. 26e ust. 5 akapit pierwszy lit. d) i e) rozporządzenia (UE) 2017/2402, uwzględniono w danej transakcji oraz jak te prawa są ustrukturyzowane.	Nie dotyczy
STSS140	art. 26e ust. 5 akapit trzeci	Dokumentacja transakcji - Opcji wykupu typu time call nie skonstruowano w sposób mający na celu uniknięcie przypisania strat do pozycji wsparcia jakości kredytowej				Do celów art. 26e ust. 5 akapit pierwszy lit. d) rozporządzenia (UE) 2017/2402 zwięzłe wyjaśnienie, że opcji wykupu typu time call nie skonstruowano w sposób mający na celu uniknięcie przypisania strat do pozycji wsparcia jakości kredytowej lub innych pozycji posiadanych przez inwestorów ani w jakikolwiek inny sposób mający zapewnić wsparcie jakości kredytowej.	Nie dotyczy
STSS141	art. 26e ust. 5 akapit czwarty	Opcja wykupu typu time call				W przypadku gdy transakcja obejmuje opcję wykupu typu time call, zwięzłe wyjaśnienie, że spełniono wymogi, o których mowa w STSS139 i STSS140, wraz z uzasadnieniem wykorzystania opcji wykupu typu time call i wiarygodnym sprawozdaniem wykazującym, że powodem wykonania tej opcji nie jest pogorszenie jakości aktywów bazowych.	Nie dotyczy
STSS142	art. 26e ust. 5 akapit piąty	Ochrona kredytowa rzeczywista - Zwrot zabezpieczenia inwestorom w kolejności uprzywilejowania transz				W przypadku ochrony kredytowej rzeczywistej zwięzłe wyjaśnienie, że po rozwiązaniu umowy dotyczącej ochrony kredytowej zabezpieczenie zwraca się inwestorom w kolejności uprzywilejowania transz, zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa upadłościowego mającymi zastosowanie do jednostki inicjującej.	Nie dotyczy
STSS143	art. 26e ust. 6	Zakończenie transakcji przez inwestorów w następstwie niezapłacenia premii z tytułu ochrony kredytowej				Zwięzłe wyjaśnienie, że inwestorzy nie mogą zakończyć transakcji przed jej planowanym terminem zapadalności z jakiegokolwiek powodu innego niż niezapłacenie premii z tytułu ochrony kredytowej lub inne istotne naruszenie zobowiązań umownych przez jednostkę inicjującą.	Nie dotyczy
STSSY144	art. 26e ust. 7 lit. a)	Kwota syntetycznej marży nadwyżkowej dla inwestorów określona w dokumentacji transakcji i wyrażona jako stały procent całkowitego niespłaconego salda portfela				W przypadku gdy jednostka inicjująca zobowiązuje się do zastosowania syntetycznej marży nadwyżkowej, która jest dostępna dla inwestorów jako forma wsparcia jakości kredytowej, zwięzłe wyjaśnienie, że kwotę syntetycznej marży nadwyżkowej, którą jednostka inicjująca zobowiązuje się zastosować jako formę wsparcia jakości kredytowej w każdym okresie płatności, określono w dokumentacji transakcji i wyrażono jako stały procent całkowitego niespłaconego salda portfela na początku danego okresu płatności (stała syntetyczna marża nadwyżkowa).	Nie dotyczy
STSSY145	art. 26e ust. 7 lit. b)	Niewykorzystana syntetyczna marża nadwyżkowa, która ma zostać zwrócona jednostce inicjującej				W przypadku gdy jednostka inicjująca zobowiązuje się do zastosowania syntetycznej marży nadwyżkowej, która jest dostępna dla inwestorów jako forma wsparcia jakości kredytowej, zwięzłe wyjaśnienie, że syntetyczna marża nadwyżkowa, która nie zostanie wykorzystana do pokrycia strat kredytowych powstałych w każdym okresie płatności, jest zwracana jednostce inicjującej.	Nie dotyczy
STSSY146	art. 26e ust. 7 lit. c)	Jednostki inicjujące stosujące metodę wewnętrznych ratingów - Całkowita kwota zaangażowana rocznie nie wyższa niż jednoroczne regulacyjne kwoty oczekiwanych strat				W przypadku gdy jednostka inicjująca zobowiązuje się do zastosowania syntetycznej marży nadwyżkowej, która jest dostępna dla inwestorów jako forma wsparcia jakości kredytowej, zwięzłe wyjaśnienie, że w przypadku jednostek inicjujących stosujących metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w art. 143 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, całkowita kwota	Nie dotyczy
						zaangażowana rocznie nie jest wyższa niż jednoroczne regulacyjne kwoty oczekiwanych strat z tytułu wszystkich ekspozycji bazowych za dany rok obliczone zgodnie z art. 158 tego rozporządzenia.
STSSY147	art. 26e ust. 7 lit. d)	Jednostki inicjujące niestosujące metody wewnętrznych ratingów - Metoda obliczenia jednorocznej kwoty oczekiwanych strat z tytułu portfela bazowego wyraźnie ustalona w dokumentacji transakcji				W przypadku gdy jednostka inicjująca zobowiązuje się do zastosowania syntetycznej marży nadwyżkowej, która jest dostępna dla inwestorów jako forma wsparcia jakości kredytowej, zwięzłe wyjaśnienie, że w przypadku jednostek inicjujących niestosujących metody wewnętrznych ratingów, o której mowa w art. 143 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, metoda obliczenia jednorocznej kwoty oczekiwanych strat z tytułu portfela bazowego jest wyraźnie ustalona w dokumentacji transakcji.	Nie dotyczy
STSSY148	art. 26e ust. 7 lit. e)	Warunki dotyczące syntetycznej marży nadwyżkowej określone w dokumentacji transakcji				W przypadku gdy jednostka inicjująca zobowiązuje się do zastosowania syntetycznej marży nadwyżkowej, która jest dostępna dla inwestorów jako forma wsparcia jakości kredytowej, zwięzłe wyjaśnienie, że warunki ustanowione w art. 26e ust. 7 rozporządzenia (UE) 2017/2402 są określone w dokumentacji transakcji.	Nie dotyczy
STSS149	art. 26e ust. 8 lit. a), b) i c)	Wykorzystana ochrona kredytowa				Zwięzłe wyjaśnienie, którą z poniższych form przyjmuje umowa dotycząca ochrony kredytowej: a) gwarancja spełniająca wymogi określone w części trzeciej tytuł II rozdział 4 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, na podstawie której ryzyko kredytowe jest przenoszone na jeden z podmiotów wymienionych w art. 214 ust. 2 lit. a)-d) rozporządzenia (UE) nr 575/2013, pod warunkiem że ekspozycje wobec inwestora kwalifikują się do wagi ryzyka równej 0 % zgodnie z częścią trzecią tytuł II rozdział 2 tego rozporządzenia;	Nie dotyczy
						b) gwarancja spełniająca wymogi określone w części trzeciej tytuł II rozdział 4 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, która jest objęta kontrgwa- rancją jednego z podmiotów, o których mowa w lit. a) niniejszego ustępu; c) inna forma ochrony kredytowej, niewymieniona w lit. a) i b) powyżej, w formie gwarancji, kredytowych instrumentów pochodnych lub obligacji powiązanych z ryzykiem kredytowym, które spełniają wymogi określone w art. 249 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, pod warunkiem że zobowiązania inwestora posiadają zabezpieczenie spełniające wymogi określone w art. 26e ust. 9 i 10 rozporządzenia (UE) 2017/2402.
STSSY150	art. 26e ust. 9 akapit pierwszy lit. a)	Egzekwowal- ność prawa jednostki inicjującej do wykorzystania zabezpieczenia w celu wypełnienia zobowiązań płatniczych inwestorów w zakresie ochrony kredytowej w drodze odpowiednich uzgodnień dotyczących zabezpieczenia				W przypadku wykorzystania ochrony kredytowej, o której mowa w art. 26e ust. 8 lit. c) rozporządzenia (UE) 2017/2402, szczegółowe wyjaśnienie sposobu, w jaki prawo jednostki inicjującej do wykorzystania zabezpieczenia w celu wypełnienia zobowiązań płatniczych inwestorów w zakresie ochrony kredytowej jest egzekwowalne oraz w jaki sposób egzekwowalność tego prawa jest zapewniona w drodze odpowiednich uzgodnień dotyczących zabezpieczenia.	Nie dotyczy
STSSY151	art. 26e ust. 9 akapit pierwszy lit. b)	Prawo inwestorów do otrzymania zwrotu każdego niewykorzystanego zabezpieczenia w przypadku, gdy dojdzie do odwrócenia sekurytyzacji lub w miarę spłaty poszczególnych transz				W przypadku wykorzystania ochrony kredytowej, o której mowa w art. 26e ust. 8 lit. c) rozporządzenia (UE) 2017/2402, zwięzłe wyjaśnienie, że - w przypadku gdy dojdzie do odwrócenia sekurytyzacji lub w miarę spłaty poszczególnych transz - prawo inwestorów do otrzymania zwrotu każdego zabezpieczenia, które nie zostało wykorzystane do realizacji płatności z tytułu ochrony kredytowej, jest egzekwowalne.	Nie dotyczy
STSSY152	art. 26e ust. 9 akapit pierwszy lit. c)	Zabezpieczenie zainwestowane w papiery wartościowe - Kryteria kwalifikowalności i uzgodnienia dotyczące przechowywania określone w dokumentacji transakcji				W przypadku wykorzystania ochrony kredytowej, o której mowa w art. 26e ust. 8 lit. c) rozporządzenia (UE) 2017/2402, szczegółowe wyjaśnienie sposobu, w jaki, w przypadku gdy zabezpieczenie inwestuje się w papiery wartościowe, w dokumentacji transakcji określone są kryteria kwalifikowalności i uzgodnienia dotyczące przechowywania papierów wartościowych.	Nie dotyczy
STSSY153	art. 26e ust. 9 akapit drugi	Narażenie inwestorów na ryzyko kredytowe jednostki inicjującej				Zwięzłe wyjaśnienie, że w dokumentacji transakcji określa się, czy inwestorzy pozostają narażeni na ryzyko kredytowe jednostki inicjującej.	Nie dotyczy
STSSY154	art. 26e ust. 9 akapit trzeci	Opinia prawna potwierdzająca egzekwowalność ochrony kredytowej we wszystkich jurysdykcjach.				Potwierdzenie, że jednostka inicjująca uzyskała opinię od wykwalifikowanego radcy prawnego potwierdzającą, że ochrona kredytowa jest egzekwowalna we wszystkich właściwych jurysdykcjach.	Nie dotyczy
STSSY 155	art. 26e ust. 10 akapit pierwszy lit. a)	Zabezpieczenie wysokiej jakości - Dłużne papiery wartościowe o wadze ryzyka równej 0 %				Jeżeli zgodnie z art. 26e ust. 10 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402 udzielono ochrony kredytowej w postaci dłużnych papierów wartościowych, którym przypisuje się wagę ryzyka równą 0 %, o których mowa w części trzeciej tytuł II rozdział 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, zwięzłe wyjaśnienie, że spełniono wszystkie poniższe warunki: (i) te dłużne papiery wartościowe mają maksymalny rezydualny termin zapadalności wynoszący trzy miesiące, który nie jest dłuższy niż okres pozostały do kolejnego terminu płatności; (ii) te dłużne papiery wartościowe mogą być wykupione i zamienione na środki pieniężne w kwocie równej pozostałemu do spłaty saldu transzy objętej ochroną;	Nie dotyczy
						(iii) te dłużne papiery wartościowe są przechowywane przez powiernika niezależnego od jednostki inicjującej i inwestorów.
STSSY156	art. 26e ust. 10 akapit pierwszy lit. b)	Zabezpieczenie wysokiej jakości - Środki pieniężne w instytucji kredytowej będącej osobą trzecią o stopniu jakości kredytowej równym 3 lub więcej				Jeżeli zgodnie z art. 26e ust. 10 lit. b) rozporządzenia (UE) 2017/2402 udzielono ochrony kredytowej, zwięzłe wyjaśnienie uzgodnienia dotyczącego zabezpieczeń dającego jednostce inicjującej i inwestorowi prawo do skorzystania z zabezpieczenia w formie środków pieniężnych przechowywanych w instytucji kredytowej będącej osobą trzecią o stopniu jakości kredytowej równym 3 lub więcej, zgodnie z przyporządkowaniem ustanowionym w art. 136 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.	Nie dotyczy
STSSY157	art. 26e ust. 10 akapit drugi	Odstępstwo - Zabezpieczenie w formie środków pieniężnych zdeponowanych w jednostce inicjującej				W przypadku korzystania z odstępstwa od art. 26e ust. 10 akapit pierwszy rozporządzenia (UE) 2017/2402 szczegółowe wyjaśnienie uzgodnienia dotyczącego zabezpieczenia oraz zgoda inwestora na takie uzgodnienie, które to uzgodnienie daje jedynie jednostce inicjującej prawo do skorzystania z zabezpieczenia wysokiej jakości w formie środków pieniężnych zdeponowanych w jednostce inicjującej lub w jednym z jej podmiotów powiązanych.	Nie dotyczy
STSSY158	art. 26e ust. 10 akapit trzeci	Zabezpieczenie w formie środków pieniężnych zdeponowanych w jednostce inicjującej - Zezwolenie właściwego organu				Szczegółowe wyjaśnienie dotyczące zezwolenia udzielonego przez właściwe organy wyznaczone zgodnie z art. 29 ust. 5 rozporządzenia (UE) 2017/2402 na to, by zabezpieczenie miało formę środków pieniężnych zdeponowanych w jednostce inicjującej lub w jednym z jej podmiotów powiązanych, jeżeli jednostka inicjująca lub jeden z jej podmiotów powiązanych kwalifikują się do stopnia jakości kredytowej wynoszącego 3, pod warunkiem że można udokumentować trudności rynkowe, obiektywne przeszkody związane ze stopniem jakości kredytowej przypisanym państwu	Nie dotyczy
						członkowskiemu danej instytucji lub znaczące potencjalne problemy z koncentracją w danym państwie członkowskim ze względu na zastosowanie wymogu minimalnego stopnia jakości kredytowej wynoszącego 2, o którym mowa w art. 26e ust. 10 akapit drugi rozporządzenia (UE) 2017/2402.
STSSY159	art. 26e ust. 10 akapit czwarty	Przeniesienie zabezpieczenia w przypadku, gdy instytucja kredytowa będąca osobą trzecią lub jednostka inicjująca przestaje spełniać wymogi dotyczące minimalnego stopnia jakości kredytowej				Szczegółowe wyjaśnienie sposobu przeniesienia zabezpieczenia zgodnie z art. 26e ust. 10 akapit czwarty rozporządzenia (UE) 2017/2402 w przypadku, gdy zabezpieczenie było przechowywane w formie środków pieniężnych zdeponowanych w instytucji, która nie spełnia już wymogów dotyczących minimalnego stopnia jakości kredytowej.	Nie dotyczy
STSSY160	art. 26e ust. 10 akapit piąty	Spełnienie wymogów dotyczących zabezpieczenia w przypadku inwestycji w obligacje powiązane z ryzykiem kredytowym emitowane przez jednostkę inicjującą				Potwierdzenie inwestycji w obligacje powiązane z ryzykiem kredytowym emitowane przez jednostkę inicjującą, zgodnie z art. 218 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.	Nie dotyczy

1 Dz.U. L 347 z 28.12.2017, s. 35.

2 Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/1129 z dnia 14 czerwca 2017 r. w sprawie prospektu, który ma być publikowany w związku z ofertą publiczną papierów wartościowych lub dopuszczeniem ich do obrotu na rynku regulowanym oraz uchylenia dyrektywy 2003/71/WE (Dz.U. L 168 z 30.6.2017, s. 12).

3 Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1095/2010 z dnia 24 listopada 2010 r. w sprawie ustanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych), zmiany decyzji nr 716/2009/WE i uchylenia decyzji Komisji 2009/77/WE (Dz.U. L 331 z 15.12.2010, s. 4).

4 Art. 1 ust. 1 lit. d) dodana przez art. 1 pkt 1 lit. a rozporządzenia nr 2022/1301 z dnia 31 marca 2022 r. (Dz.U.UE.L.2022.197.10) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 15 sierpnia 2022 r.

5 Art. 1 ust. 2 lit. d) dodana przez art. 1 pkt 1 lit. b rozporządzenia nr 2022/1301 z dnia 31 marca 2022 r. (Dz.U.UE.L.2022.197.10) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 15 sierpnia 2022 r.

6 Art. 2 zmieniony przez art. 1 pkt 2 rozporządzenia nr 2022/1301 z dnia 31 marca 2022 r. (Dz.U.UE.L.2022.197.10) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 15 sierpnia 2022 r.

7 Załącznik I zmieniony przez art. 1 pkt 3 rozporządzenia nr 2022/1301 z dnia 31 marca 2022 r. (Dz.U.UE.L.2022.197.10) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 15 sierpnia 2022 r.

8 Załącznik II zmieniony przez art. 1 pkt 3 rozporządzenia nr 2022/1301 z dnia 31 marca 2022 r. (Dz.U.UE.L.2022.197.10) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 15 sierpnia 2022 r.

9 Załącznik III zmieniony przez art. 1 pkt 3 rozporządzenia nr 2022/1301 z dnia 31 marca 2022 r. (Dz.U.UE.L.2022.197.10) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 15 sierpnia 2022 r.

10 Załącznik IV dodany przez art. 1 pkt 4 rozporządzenia nr 2022/1301 z dnia 31 marca 2022 r. (Dz.U.UE.L.2022.197.10) zmieniającego nin. rozporządzenie z dniem 15 sierpnia 2022 r.

11 DyrektywaDyrektywaParlamentu Europejskiego i Rady 2009/138/WE z dnia 25 listopada 2009 r. w sprawie podejmowania i prowadzenia działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (Dz.U. L 335 z 17.12.2009, s. 1).

12 RozporzRozporząądzeniedzeniedelegowane Komisji (UE) 2019/1851 z dnia 28 maja 2019 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/2402 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących jednorodności ekspozycji bazowych w ramach sekury- tyzacji (Dz.U. L 285 z 6.11.2019, s. 1).

13 DyrektywaDyrektywaParlamentu Europejskiego i Rady 2014/65/UE z dnia 15 maja 2014 r. w sprawie rynków instrumentów finansowych oraz zmieniająca dyrektywę 2002/92/WE i dyrektywę 2011/61/UE (Dz.U. L 173 z 12.6.2014, s. 349).

14 DyrektywaDyrektywaParlamentu Europejskiego i Rady 2008/48/WE z dnia 23 kwietnia 2008 r. w sprawie umów o kredyt konsumencki oraz uchylająca dyrektywę Rady 87/102/EWG (Dz.U. L 133 z 22.5.2008, s. 66).

15 DyrektywaDyrektywaParlamentu Europejskiego i Rady 2014/17/UE z dnia 4 lutego 2014 r. w sprawie konsumenckich umów o kredyt związanych z nieruchomościami mieszkalnymi i zmieniająca dyrektywy 2008/48/WE i 2013/36/UE oraz rozporządzenie (UE) nr 1093/2010 (Dz.U. L 60 z 28.2.2014, s. 34).

• Identyfikator: Dz.U.UE.L.2020.289.285
• Rodzaj: Rozporządzenie
• Tytuł: Rozporządzenie delegowane 2020/1226 uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/2402 i ustanawiające regulacyjne standardy techniczne określające informacje, które mają być przekazywane zgodnie z wymogami dotyczącymi zgłoszenia STS
• Data aktu: 12/11/2019
• Data ogłoszenia: 03/09/2020
• Data wejścia w życie: 23/09/2020