Decyzja EBC/2014/62 (2015/32) dotycząca odstępstw, jakie mogą zostać przyznane na mocy rozporządzenia (UE) nr 1073/2013 dotyczącego danych statystycznych w zakresie aktywów i zobowiązań funduszy inwestycyjnych

DECYZJA EUROPEJSKIEGO BANKU CENTRALNEGO (UE) 2015/32

z dnia 29 grudnia 2014 r.

dotycząca odstępstw, jakie mogą zostać przyznane na mocy rozporządzenia (UE) nr 1073/2013 dotyczącego danych statystycznych w zakresie aktywów i zobowiązań funduszy inwestycyjnych (EBC/2013/38)

(wersja przekształcona)

(EBC/2014/62)

(Dz.U.UE L z dnia 9 stycznia 2015 r.)

RADA PREZESÓW EUROPEJSKIEGO BANKU CENTRALNEGO,

uwzględniając rozporządzenie Europejskiego Banku Centralnego (UE) nr 1073/2013 z dnia 18 października 2013 r. dotyczące danych statystycznych w zakresie aktywów i zobowiązań funduszy inwestycyjnych (EBC/2013/38) ¹ , w szczególności jego art. 8 ust. 2,

a także mając na uwadze, co następuje:

(1) Art. 8 ust. 2 rozporządzenia (WE) nr 1073/2013 (EBC/2013/38) stanowi, że odstępstwa mogą zostać przyznane funduszom inwestycyjnym (FI) podlegającym krajowym zasadom rachunkowości, które dopuszczają dokonywanie wyceny aktywów rzadziej niż raz na kwartał. Przepis ten stanowi również, że kategorie FI, którym krajowe banki centralne (KBC) wedle swojego uznania mogą udzielać odstępstw, określa Rada Prezesów.

(2) Ze względu na to, że w decyzji EBC/2009/4 ²  należy wprowadzić znaczące zmiany, z uwagi na wymogi jasności i przejrzystości konieczne jest sporządzenie jej przekształconej wersji,

PRZYJMUJE NINIEJSZĄ DECYZJĘ:

Artykuł  1

Odstępstwa

Kategorie FI, w odniesieniu do których KBC wedle swojego uznania mogą udzielać odstępstw na mocy art. 8 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 1073/2013 (EBC/2013/38) są określone w załączniku do niniejszej decyzji. Rada Prezesów dokona przeglądu tych kategorii co najmniej raz na trzy lata.

Artykuł  2

Utrata mocy obowiązującej

1. Traci moc decyzja EBC/2009/4.

2. Odniesienia do uchylonej decyzji należy rozumieć jako odniesienia do niniejszej decyzji.

Artykuł  3

Skuteczność

Niniejsza decyzja staje się skuteczna z dniem zawiadomienia o niej adresatów.

Artykuł  4

Adresaci

Niniejsza decyzja jest adresowana do KBC państw członkowskich, których walutą jest euro.

Sporządzono we Frankfurcie nad Menem dnia 29 grudnia 2014 r.

	Mario DRAGHI
	Prezes EBC

ZAŁĄCZNIK ³  

KATEGORIE FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH, KTÓRYM MOGĄ ZOSTAĆ PRZYZNANE ODSTĘPSTWA NA MOCY ART. 8 UST. 2 ROZPORZĄDZENIA (UE) NR 1073/2013 (EBC/2013/38)

Państwo członkowskie	Nazwa kategorii FI	Akt prawny dotyczący tej kategorii			Akt prawny określający częstotliwość wyceny			Częstotliwość wyceny według prawa krajowego
		Tytuł aktu prawnego	Numer/data aktu prawnego	Właściwe przepisy	Tytuł aktu prawnego	Numer/data aktu prawnego	Właściwe przepisy
Austria	Alternative Invest- mentfonds (Alternatywne fundusze inwestycyjne dla inwestorów profesjonalnych)	Alternative Invest- mentfonds Manager- Gesetz - AIFMG 2013 (Ustawa o spółkach zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi)	BGBl. I Nr 135/2013	AIFMG 2013 § 2, ale nie AIFMG § 48	Alternative Investmentfonds Manager-Gesetz - AIFMG 2013 (Ustawa o spółkach zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi)	BGBl. I Nr 135/2013	AIFMG 2013 § 17 ust. 3	Roczna
Austria	Immobilienfonds (Fundusze inwestycyjne inwestujące na rynku nieruchomości)	Immobilien-Invest- mentfondsgesetz - Im- moInvFG 2003 (Ustawa o funduszach inwestycyjnych inwestujących na rynku nieruchomości)	BGBl. I Nr 80/2003	ImmoInvFG 2003 § 1	Immobilien-Investment- fondsgesetz - ImmoInvFG 2003 (Ustawa o funduszach inwestycyjnych inwestujących na rynku nieruchomości)	BGBl. I Nr 80/2003	ImmoInvFG 2003 § 29 ust. 2	Roczna
Francja	Fonds commun de placement a risque (Fundusze podwyższonego ryzyka)	Code monetaire etfi- nancier (Kodeks pieniężny i finansowy)		Rozdział IV, sekcja 2, punkt 2, L214-28 do L214-32	Reglement general de l'Auto- rite des MarchesFinanciers (Ogólny regulamin organu nadzoru nad rynkami finansowymi)		Księga IV, Tytuł II Art. 422-12013	Dwa razy do roku
Włochy	Fondi chiusi (Fundusze zamknięte)	Decreto legislativo - Testo unico delle dispo- sizioni in materia di intermediazione finan- ziaria (Dekret legislacyjny - wszystkie postanowienia w zakresie pośrednictwa finansowego)	Nr 58 z dnia 24 lutego 1998 r.	Część I, art. 1 Część II, art. 36, 37 i 39	Provvedimento della Banca d'ltalia - Regolamento sulla gestione collettiva del rispar- mio (Zarządzenie Banca d'Italia - regulacja w sprawie zbiorowego zarządzania oszczędnościami)	z dnia 23 grud nia 2016 r.	Tytuł V, rozdział 1, sekcja II, ust. 4.6	Roczna
		Decreto ministeriale - Regolamento attuativo dell'articolo 37 del Decreto legislativo di 24 febbraio1998, nr. 58 (Dekret ministerialny - rozporządzenie wykonawcze do art. 37 dekretu legislacyjnego nr 58 z dnia 24 lutego 1998 r.)	Nr 228 z dnia 24 maja 1999 r.	Rozdział II, art. 12
Łotwa	Altemativo ieguldiju- mu fondi (Alternatywne fundusze inwestycyjne)	Alternativo ieguldiju- mu fondu un to par- valdnieku likums (Ustawa o alternatywnych funduszach inwestycyjnych i podmiotach nimi zarządzających)	Ustawa z dnia 9 lipca 2013 r.	Rozdział III, część 6, sekcja 27	Alternativo ieguldijumu fon- du un to parvaldnieku likums (Ustawa o alternatywnych funduszach inwestycyjnych i podmiotach nimi zarządzających)	Ustawa z dnia 9 lipca 2013 r.	Rozdział III, część 6, sekcja 27	Roczna
Litwa	Informuotiesiems in- vestuotojams skirti ko- lektyvinio investavimo subjektai (Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania przeznaczone dla świadomych inwestorów)	Informuotiesiems in- vestuotojams skirtą ko- lektyvinio investavimo subjektą \statymas (Ustawa o przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania przeznaczonych dla świadomych inwestorów)	Nr XII-376 z dnia 18 czerwca 2013 r. (ostatnio zmieniona dnia 12 grudnia 2019 r.)	Art. 2 ust. 5	Informuotiesiems investuoto- jams skirtą kolektyvinio investavimo subjektą \statymas (Ustawa o przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania przeznaczonych dla świadomych inwestorów)	Nr XII-376 z dnia 18 czerwca 2013 r. (ostatnio zmieniona dnia 12 grudnia 2019 r.)	Art. 42 ust. 2	Dwa razy do ro- ku/roczna
Litwa	Alternatyvieji kolekty- vinio investavimo sub- jektai (Alternatywne przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania)	Alternatyviąją kolekty- vinio investavimo sub- jektą valdytoją jstaty- mas (Ustawa o podmiotach zarządzających alternatywnymi przedsiębiorstwami zbiorowego inwestowania)	Nr XII-1467 z dnia 18 grudnia 2014 r. (ostatnio zmieniona dnia 12 grudnia 2019 r.)	Art. 3 ust. 13	Alternatyviąją kolektyvinio investavimo subjektą valdytoją \statymas (Ustawa o podmiotach zarządzających alternatywnymi przedsiębiorstwami zbiorowego inwestowania)	Nr XII-1467 z dnia 18 grudnia 2014 r. (ostatnio zmieniona dnia 12 grudnia 2019 r.)	Art. 16 ust. 1	Dwa razy do ro- ku/roczna
Portugalia	Fundos de capital de risco (Fundusze private equity i podwyższonego ryzyka)	Lei (Ustawa)	Nr 18/2015 z dnia 4 marca 2015 r.	Art. 1 i 3	Regulamento da Comissao do Mercado de Valores Mobi- liarios (Rozporządzenie Komisji Rynku Papierów Wartościowych) Instruęao da Comissao do Mercado de Valores Mobi- liarios (Wytyczne Komisji Rynku Papierów Wartościowych)	Nr 3/2015 z dnia 3 listopada 2015 r. Nr 7/2016 z dnia 29 listopa da 2016 r.	Art. 2 i art. 15 § 1 Zasada nr 2	Dwa razy do roku
Portugalia	Fundos de empreende- dorismo social (Fundusze przedsiębiorczości społecznej) Organismos de investi- mento alternativo espe- cializado (Specjalistyczne alternatywne fundusze inwestycyjne)	Lei (Ustawa)	Nr 18/2015 z dnia 4 marca 2015 r.	Art. 1 i 4 Art. 1 i 5	Regulamento da Comissao do Mercado de Valores Mobi- liarios (Rozporządzenie Komisji Rynku Papierów Wartościowych)	Nr 3/2015 z dnia 3 listopada 2015 r.	Art. 2 i art. 15 § 2	Roczna

1 Dz.U. L 297 z 7.11.2013, s. 73.

2 Decyzja Europejskiego Banku Centralnego EBC/2009/4 z dnia 6 marca 2009 r. dotycząca odstępstw, jakie mogą zostać przyznane na mocy rozporządzenia (WE) nr 958/2007 dotyczącego danych statystycznych w zakresie aktywów i zobowiązań funduszy inwestycyjnych (EBC/2007/8) (Dz.U. L 72 z 18.3.2009, s. 21).

3 Załącznik zmieniony przez art. 1 decyzji nr EBC/2020/33 (1100/2020) z dnia 17 lipca 2020 r. (Dz.U.UE.L.2020.241.32) zmieniającej nin. decyzję z dniem 27 lipca 2020 r.

• Identyfikator: Dz.U.UE.L.2015.5.17
• Rodzaj: Decyzja
• Tytuł: Decyzja EBC/2014/62 (2015/32) dotycząca odstępstw, jakie mogą zostać przyznane na mocy rozporządzenia (UE) nr 1073/2013 dotyczącego danych statystycznych w zakresie aktywów i zobowiązań funduszy inwestycyjnych
• Data aktu: 29/12/2014
• Data ogłoszenia: 09/01/2015