(Niniejszy tekst unieważnia i zastępuje tekst opublikowany w Dz.U. C 434 z 27.12.2019, s. 27)(2020/C 136/05)
(Dz.U.UE C z dnia 27 kwietnia 2020 r.)
Art. 31. ust. 10 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/849 z dnia 20 maja 2015 r. w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu 1 , zmieniającej rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 i uchylającej dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2005/60/WE oraz dyrektywę Komisji 2006/70/WE, zobowiązuje państwa członkowskie do powiadamiania Komisji o kategoriach, opisie cech, nazwach oraz, w stosownych przypadkach, podstawie prawnej trustów i podobnych porozumień prawnych regulowanych prawem państw członkowskich. W tym samym artykule zobowiązuje się Komisję do publikowania skonsolidowanego wykazu takich trustów i podobnych porozumień prawnych, zgodnie ze powiadomieniami państw członkowskich, w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej. Taki wykaz opublikowano w serii C Dziennika Urzędowego w dniu 27 grudnia 2019 r. (2019/C 434/13) 2 . Szereg państw członkowskich wprowadziło od tamtej pory zmiany do swoich powiadomień. Niniejszy dokument zbiera takie zmiany i zastępuje wykaz opublikowany w dniu 27 grudnia 2019 r.
| Państwo członkowskie |
Trust lub podobne porozumienia prawne, o których powiadomiono |
| Belgia |
Brak |
| Bułgaria |
Brak |
| Czechy |
Svěřenský fond |
| Dania |
Brak |
| Niemcy |
a) nicht rechtsfähige Stiftungen, wenn der Stiftungszweck aus Sicht des Stifters eigennützig ist b) Rechtsgestaltungen, die solchen Stiftungen in ihrer Struktur und Funktion entsprechen
|
| Estonia |
Brak |
| Irlandia |
Express trusts |
| Grecja |
Brak |
| Hiszpania |
Brak |
| Francja |
Fiducies |
| Chorwacja |
Brak |
| Włochy (*) |
a) Mandato fiduciario b) Vincolo di destinazione
|
| Cypr (*) |
a) Εμπιστεύματα b) Διεθνή εμπιστεύματα
|
| Łotwa |
Brak |
| Litwa |
Brak |
| Luksemburg (*) |
Contrats fiduciaires |
| Węgry |
Bizalmi vagyonkezelő |
| Malta |
a) Trusts b) Foundations
|
| Niderlandy (*) |
Fonds voor gemene rekening |
| Austria |
Brak |
| Polska |
Brak |
| Portugalia |
Brak (**) |
| Rumunia |
Fiducia |
| Słowenia |
Brak |
| Słowacja |
Brak |
| Finlandia |
Brak |
| Szwecja |
Brak |
| Zjednoczone Królestwo |
Express trusts |
|
(*) Trusty są uznawane na podstawie postanowień Konwencji haskiej z dnia 1 lipca 1985 r. w sprawie prawa właściwego dla trustów i ich uznawalności, opracowanej przez Haską Konferencję Prawa Prywatnego Międzynarodowego. (**) Trusty utworzone na podstawie prawa zagranicznego, na okres powyżej jednego roku, których założyciele nie są rezydentami Portugalii (zagraniczne trusty) można uznać i upoważnić do prowadzenia działalności gospodarczej wyłącznie w Strefie Wolnego Handlu Madery.
|
1 Dz.U. L 141 z 5.6.2015, s. 73.
2 Dz.U. C 434 z 27.12.2019, s. 27.
